Инструкция по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации

На состоявшемся 25 января 2022 г. заседании
Совета ФПА РФ был одобрен для использования адвокатами в качестве образца
проект «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма,
финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Правила).

Предлагаемый проект Правил не является обязательным для
использования.

Адвокаты самостоятельно разрабатывают и реализуют Правила во
исполнение Постановления Правительства Российской Федерации от 14 июля 2021 г.
№ 1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля,
разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими
предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских
услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами» в течение
месяца с даты вступления в силу указанного постановления Правительства РФ.

Ранее разработанные адвокатами Правила должны быть приведены
в соответствие с Требованиями к Правилам, утвержденным указанным выше
Постановлением Правительства РФ в этот же срок.

В будущем адвокаты самостоятельно вносят изменения в
разработанные ими Правила в случаях и порядке, установленных законодательством о
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения.

Утверждены

решением Совета ФПА РФ

от 25 января 2022 г., протокол № 7

1. Общие положения

Настоящие Правила внутреннего контроля (далее – Правила)
разработаны с учетом требований законодательства Российской Федерации в области
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения (далее – ПОД/ФТ/ФРОМУ):

– Федерального закона от 7 августа
2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями)
(далее – Федеральный закон);

– постановления Правительства
Российской Федерации от 14 июля 2021 г. № 1188 «Об утверждении требований к
правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами,
осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических
или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными
аудиторами»;

– постановления Правительства
Российской Федерации от 18 января 2003 г. № 27 «Об утверждении Положения о
порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых
имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого
перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами
или иным имуществом»;

– постановления Правительства Российской Федерации
от 29 мая 2014 г. № 492 «О квалификационных
требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил
внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров,
идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и
бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании
утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее –
Постановление № 492);

– приказа Федеральной службы по
финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. № 203 «Об утверждении Положения о
требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции
с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»
(далее – Положение о требованиях к обучению);

– приказа Федеральной службы по финансовому
мониторингу от 31 августа 2009 г. № 103 «Об утверждении Рекомендаций по
разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок» (далее
– Приказ № 103);

– приказа Федеральной службы по
финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. № 245 «Об утверждении Инструкции о
предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации,
предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ “О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма”» (далее – Инструкция);

– приказа Росфинмониторинга от 22
ноября 2018 г. № 366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов,
представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том
числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»
(далее – Положение о требованиях к идентификации клиентов и
выгодоприобретателей);

– информационного письма Росфинмониторинга
от 4 декабря 2018 г. № 57 «О методических рекомендациях по установлению
сведений о бенефициарных владельцах клиентов» (далее – Рекомендации о
бенефициарах);

– информационного письма
Росфинмониторинга от 1 марта 2019 г. № 59 «О методических рекомендациях по проведению
оценки рисков ПОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными
средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями» (далее –
Рекомендации оценки рисков);

– подп. 1 п. 4 ст. 6 Федерального
закона от 31 мая 2002 г. № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в
Российской Федерации»;

– п. 1 и п. 7 ст. 10 Кодекса
профессиональной этики адвоката;

– и иных нормативно-правовых актов
Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

– Адвокат – лицо, получившее в установленном
Федеральным законом порядке статус адвоката и право осуществлять адвокатскую
деятельность, являющийся стороной по договору (соглашению) об оказании
юридической помощи с клиентом, предоставляющим адвокату право на осуществление
операций с денежными средствами или иным имуществом клиента, перечисленным в ст. 7.1.
Федерального закона, и реализующий такие полномочия;

– клиент – доверитель Адвоката – физическое
или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица,
получающий правовую помощь Адвоката, перечисленную в ст. 7.1. Федерального
закона;

– иностранная структура без
образования юридического лица – организационная форма, созданная в соответствии
с законодательством иностранного государства (территории) без образования
юридического лица, которая в соответствии со своим личным законом вправе
осуществлять деятельность, направленную на извлечение дохода (прибыли) в
интересах своих участников;

– личный кабинет – информационный
ресурс, который размещается на официальном сайте уполномоченного органа в
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее – сеть Интернет),
обеспечивает электронное взаимодействие его пользователей с уполномоченным
органом и ведение которого осуществляется в порядке, установленном
уполномоченным органом;

– уполномоченный орган – федеральный
орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ);

– выгодоприобретатель – лицо, к выгоде
которого действует клиент;

– бенефициарный владелец – физическое
лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет
преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим
лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным
владельцем клиента – физического лица считается это лицо, за исключением
случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является
иное физическое лицо;

– для целей настоящих Правил –
цифровая валюта признается имуществом;

– Федеральный закон – Федеральный закон
от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

– ПОД/ФТ/ФРОМУ – противодействие
отмыванию доходов/финансирование терроризма/финансирование распространения оружия
массового уничтожения;

–
ФАТФ – группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег;

– МВК по ПФТ – Межведомственная
комиссия по противодействию финансированию терроризма.

Правила внутреннего контроля являются
документом, который:

а) регламентирует организационные
основы работы Адвоката, направленной на противодействие легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма,
финансированию распространения оружия массового уничтожения;

б) регламентирует организационные основы
работы сотрудников Адвоката, в том числе помощников, стажеров и иных лиц,
состоящих в трудовых отношениях с Адвокатом.

в) устанавливает обязанности и порядок
действий Адвоката в целях осуществления внутреннего контроля;

г) определяет сроки выполнения обязанностей
в целях осуществления внутреннего контроля, а также лицо, ответственное за их
реализацию.

Настоящие Правила включают в себя
следующие программы осуществления внутреннего контроля:

а) программа, определяющая
организационные основы осуществления внутреннего контроля (далее – программа
организации внутреннего контроля);

б) программа идентификации клиентов,
представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей (далее – программа
идентификации);

в) программа изучения клиента;

г) программа оценки рисков и
управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма, финансирования распространения оружия
массового уничтожения (далее – программа оценки и управления рисками);

д) программа выявления сделок и финансовых
операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма, финансированием
распространения оружия массового уничтожения и предоставления сведений о них в
Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее – программа выявления
операций);

е) программа, регламентирующая порядок
применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного
имущества (далее – программа замораживания (блокирования);

ж) программа подготовки и обучения
Адвокатов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения
оружия массового уничтожения;

з) программа проверки системы
внутреннего контроля;

и) программа хранения информации и
документов, полученных в результате реализации программ осуществления
внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения
оружия массового уничтожения (далее – программа хранения информации).

Правила
применяются только в отношении следующих видов операций с денежными средствами
или иным имуществом, которые Адвокат осуществляет от имени или поручению своего
клиента:

– сделки с недвижимым имуществом;

– управление денежными
средствами, ценными бумагами и иным имуществом клиента;

– управление банковскими
счетами клиента или счетами ценных бумаг;

– привлечение денежных средств
для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

– создание юридических лиц и
иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их
деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и
иностранных структур без образования юридического лица.

2. Программа организации системы
внутреннего контроля

2.1. Внутренний контроль – деятельность Адвоката по
выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с
денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и
финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Основная задача внутреннего контроля: недопущение вовлечения Адвоката и его сотрудников, в том
числе стажеров, помощников в осуществление легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования
распространения оружия массового уничтожения.

Меры, направленные на противодействие
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения:

– организация и осуществление
внутреннего контроля;

– обязательный контроль;

– запрет на информирование клиентов и
иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения за исключением информирования
клиентов о прекращении (приостановлении) сделок (операций) клиентов, о
необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным
Федеральным законом;

– иные меры, принимаемые в
соответствии с Федеральным законом и принятыми в его исполнение подзаконными
актами.

2.2. Для наиболее полной реализации указанных
мер Адвокат соблюдает сам и обеспечивает соблюдение всеми сотрудниками
настоящих Правил с учетом следующих требований:

1) участие в процессе организации и
осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ всех привлеченных
сотрудников Адвоката, независимо от занимаемой должности в рамках их
компетенции;

2) сохранение конфиденциальности
информации, получаемой в процессе реализации правил внутреннего контроля в
целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;

3) исключение участия Адвоката и
сотрудников Адвоката в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения
оружия массового уничтожения;

4) недопущение информирования
клиентов, иных лиц о мерах, принимаемых Адвокатом в результате осуществления внутреннего
контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, за исключением информирования клиентов о
прекращении (приостановлении) операций (сделок) клиента, о необходимости
предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральными законами;

5) сохранение конфиденциальности
сведений о внутренних документах Адвоката, разработанных в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;

6) обеспечение полноты и
своевременности представления в уполномоченный орган сведений, предусмотренных
Федеральным законом;

7) применение эффективных процедур оценки
рисков, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия
массового уничтожения.

2.3. Адвокатом должно быть назначено
специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего
контроля, если такое лицо не назначено, то обязанности специального
должностного лица возлагаются на Адвоката.

В случае временного отсутствия
Адвоката и/или специального должностного лица его обязанности возлагаются на другое
лицо, с учетом требований, предъявляемых к специальному должностному лицу.

Примечание: В соответствии с Постановлением № 492 к специальным
должностным лицам, в том числе к Адвокату, осуществляющим операции с денежными
средствами или иным имуществом, ответственным за соблюдение правил внутреннего
контроля и программ его осуществления, предъявляются следующие квалификационные
требования:

а) наличие высшего образования по специальностям, направлениям
подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений
подготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки
«Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования – наличие опыта работы
не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма;

б) специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил
внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, не может быть лицо,
имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики
или преступления против государственной власти;

в) прохождение в соответствии с Постановлением № 492
обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.

2.4. Адвокатом осуществляется постоянное отслеживание
изменений законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также отслеживание
информации на сайте Росфинмониторинга, в том числе и через личный кабинет,
открытый и зарегистрированный на сайте Росфинмониторинга.

2.5. В случае внесения в Федеральный
закон либо иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ изменений Адвокат
не позднее 1 месяца с даты вступления в силу указанных изменений либо
вступления в силу нового нормативного правового акта вносит в свои правила
внутреннего контроля соответствующие изменения в форме новой редакции Правил на
бумажном носителе или в виде электронного документа, подписанного усиленной
квалифицированной электронной подписью Адвоката.

2.6. Функции, полномочия, обязанности,
возлагаемые на Адвоката и/или специальное должностное лицо, назначенное
Адвокатом, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля и программ
его осуществления в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения
оружия массового уничтожения:

2.6.1. Организация разработки и
представление на утверждение Адвокату правил внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения.

2.6.2. Организация реализации правил
внутреннего контроля.

2.6.3. Подготовка методических
материалов (при необходимости), консультирование Адвоката и сотрудников
Адвоката по вопросам, возникающим при реализации программ внутреннего контроля.

2.6.4. Проведение обучения Адвоката
и/или сотрудников Адвоката по вопросам противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения.

2.6.5. Организация и осуществление
представления в Росфинмониторинг сведений в соответствии с Федеральным законом.

2.6.6. Представление Адвокату, но не
реже одного раза в год, письменного отчета о результатах реализации правил и
программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения.

2.6.7. Организация работы в
соответствии с порядком приостановления операций с денежными средствами или
иным имуществом и программой настоящих правил внутреннего контроля в случаях,
предусмотренных п. 10 ст. 7 Федерального закона.

2.6.8. Участие в совершенствовании
правил и программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения.

2.6.9 Подготовка новой редакции правил
внутреннего контроля в случае внесения изменений в действующее законодательство
в области ПОД/ФТ/ФРОМУ.

2.6.10. Обеспечение конфиденциальности
информации, полученной при осуществлении возложенных на него функций.

2.6.11. Обеспечение соответствующего
режима защиты и хранения фиксируемой информации.

2.6.12. Иные функции в соответствии с
настоящими рекомендациями и документами Адвоката о внутреннем контроле.

2.6.13. Для выполнения указанных
функций Адвокату и/или специальному должностному лицу предоставляется право:

2.6.13.1. Получать от Адвоката и/или
сотрудников Адвоката информацию и документы, в том числе
организационно-распорядительные документы, бухгалтерские и денежно-расчетные
документы в установленном Адвокатом порядке.

2.6.13.2. Снимать копии с полученных
документов, в том числе получать и хранить копии файлов, копии любых записей,
хранящихся в локальных информационных сетях и автономных компьютерных системах
в установленном Адвокатом порядке.

2.6.13.3. Получать объяснения от
Адвоката и/или сотрудников Адвоката, касающиеся реализации правил внутреннего
контроля.

2.6.13.4. Осуществлять иные права в соответствии с документами
Адвоката о внутреннем контроле в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Примечание:

1. Адвокатом (с учетом особенностей структуры,
штатной численности, клиентской базы и степени (уровня) рисков, связанных с
клиентами и их операциями) может быть сформировано или определено структурное
подразделение, выполняющее функции по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения.

2. Правила внутреннего контроля
Адвоката должны содержать описание системы внутреннего контроля Адвоката,
порядок взаимодействия сотрудников Адвоката и их структурных подразделений (при
их наличии) по вопросам реализации правил внутреннего контроля.

 3. Программа идентификации

3.1. Адвокат до заключения Соглашения с клиентом обязан
идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за
исключением случаев, установленных п. 1.1, 1.2, 1.4, 1.4–1, 1.4–2, 1.4-4–1.4-6
ст. 7 Федерального закона, установив следующие сведения:

– в отношении физических лиц – фамилию, имя, а также отчество (если
иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату
рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные документов,
подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на
пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов
обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и
законодательством Российской Федерации), адрес места жительства (регистрации)
или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его
наличии), а в случаях, предусмотренных п. 1.11 и 1.12 ст. 7 Федерального закона,
фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или
национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а
также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения;

– в отношении юридических лиц – наименование, организационно-правовую
форму, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной
организации, сведения об имеющихся лицензиях на право осуществления
деятельности, подлежащей лицензированию, доменное имя, указатель страницы сайта
в сети «Интернет», с использованием которых юридическим лицом оказываются
услуги (при наличии), для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с
законодательством Российской Федерации, также основной государственный
регистрационный номер и адрес юридического лица, для юридических лиц,
зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства,
также регистрационный номер, место регистрации и адрес юридического лица на
территории государства, в котором оно зарегистрировано;

– в отношении иностранной структуры без образования юридического лица –
наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный
иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на
территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код
(коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в
государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве
налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности, а в
отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица
с аналогичной структурой или функцией также состав имущества, находящегося в
управлении (собственности), фамилию, имя, отчество (при наличии) (наименование)
и адрес места жительства (места нахождения) учредителей (участников),
доверительного собственника (управляющего) и протекторов (при наличии).

3.2. Идентификация клиента, представителя клиента и (или)
выгодоприобретателя (бенефициара) включает в себя следующие мероприятия:

– установление определенных ст. 7
Федерального закона сведений в отношении клиента, представителя клиента и
выгодоприобретателя и подтверждение достоверности этих сведений до заключения
Соглашения с клиентом;

– проверку наличия или отсутствия в
отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, а также
бенефициарного владельца сведений:

– в перечне организаций и физических
лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму;

– в перечне организаций и физических
лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению
оружия массового уничтожения;

– в решениях о замораживании
(блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных
межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по
противодействию финансирования терроризма;

– оценку и присвоение клиенту степени
(уровня) риска;

– выявление публичных должностных лиц
и их родственников;

– выявление лиц из стран, не
выполняющих требования ФАТФ;

– обновление сведений, полученных в
результате идентификации клиентов организации, установления и идентификации
выгодоприобретателей.

3.3. При заключении Соглашения с
клиентом Адвокат обязан:

– определять принадлежность
физического лица, которому оказывается правовая помощь или с которым
заключается Соглашение, к числу лиц, замещающих (занимающих) государственные
должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального
Банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы,
назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом
Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должности в
Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных
организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов,
включенные в перечни должностей, определяемых Президентом Российской Федерации,
иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных
организаций и российских публичных должностных лиц. Принадлежность лица к
категории иностранных публичных должностных лиц или должностных лиц публичных
международных организаций определяется в соответствии с рекомендациями Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ);

– выявлять получающих правовую помощь
Адвоката супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и
нисходящей линии (родителей и детей, дедушек, бабушек, внуков), полнородных и
неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей,
усыновленных), иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных
международных организаций и российских публичных должностных лиц;

– получать информацию о целях
установления и предполагаемом характере деловых отношений клиента с данной
организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом,
на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся
обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности,
финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать
обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению
источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов. Характер
и объем указанных мер определяются с учетом степени (уровня) риска совершения
клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, или финансирования терроризма

3.4. Адвокат в соответствии с подп. 2
п. 1 ст. 7 Федерального закона предпринимает обоснованные и доступные в
сложившихся обстоятельствах меры по сбору сведений и документов,
свидетельствующих, что клиент действует к выгоде или в интересах другого лица
(выгодоприобретателя), в том числе на основании агентского договора, договоров
поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций
(сделок), а также по идентификации выгодоприобретателя.

3.5. Адвокат осуществляет
идентификацию на основании действительных на дату предъявления документов, содержащих
сведения, позволяющие идентифицировать клиента, представителя клиента и
выгодоприобретателя.

Адвокат осуществляет идентификацию на
основании документов, представленных клиентом (представителем клиента) в
подлиннике либо в форме надлежащим образом заверенной копии (за исключением документов,
удостоверяющих личность физических лиц).

Если к идентификации клиента
(представителя клиента), выгодоприобретателя имеет отношение только часть
документа, для идентификации может быть представлена заверенная выписка из
него.

В случае если
для идентификации предъявляются документы, составленные полностью или в
какой-либо их части на иностранном языке, то такие документы должны
представляться с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

В случае если
Адвокат осуществляет идентификацию на основании документов, исходящих от
государственных органов иностранных государств, то такие документы должны быть
легализованы в установленном порядке, за исключением случаев, предусмотренных
международным договором Российской Федерации.

3.6. Положения абз. 4 и 5 п. 3.5.
настоящих Правил не распространяются на документы, удостоверяющие
личность, выданные компетентными органами иностранных государств, при условии
наличия у иностранного гражданина документа, подтверждающего право законного
пребывания на территории Российской Федерации (например, въездная виза,
миграционная карта).

3.7. В случае представления клиентом
копий документов Адвокат вправе потребовать представления подлинников
документов для ознакомления.

Примечание:

При
проведении идентификации сведения о клиенте, а также представителе клиента и
(или) выгодоприобретателе целесообразно фиксировать в анкете клиента либо иным
способом, предусмотренным Адвокатом в правилах внутреннего контроля, за
исключением случаев обязательного составления анкеты, предусмотренных приказом Росфинмониторинга
от 22 ноября 2018 г. № 366.

3.7. Анкета клиента составляется на бумажном носителе или в
виде электронного документа.

Анкета клиента, составленная в виде
электронного документа, при переносе на бумажный носитель заверяется подписью
Адвоката.

Сведения, содержащиеся в анкете
клиента, хранящейся в электронном виде, при переносе их на бумажный носитель по
своему содержанию должны соответствовать их электронному аналогу.

3.8. Адвокату следует оформлять анкету
клиента в случаях, если:

– фамилия, имя и отчество (если иное
не вытекает из закона или национального обычая), а также другие имеющиеся у
организации сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе
полностью совпадают с информацией, содержащейся в Перечнях сведений организаций
и физических лиц о причастности к экстремистской деятельности или терроризму, к
распространению оружия массового уничтожения и Решениях о замораживании
денежных средств или иного имущества. При
проведении Адвокатом проверки наличия информации о клиенте, представителе
клиента и выгодоприобретателе используется актуальный на дату такой проверки
Перечень.

– в отношении клиента, представителя
клиента, выгодоприобретателя или операции у Адвоката возникают подозрения в
том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, или финансированием терроризма и финансированием распространения оружия
массового уничтожения;

– имеются основания для
документального фиксирования информации, предусмотренные п. 2 ст. 7 Федерального
закона;

– Адвокат оценивает степень (уровень)
Риска как повышенную.

3.9. При проведении идентификации
клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, обновлении информации о
них Адвокат вправе на основании п. 5.4 ст. 7 Федерального закона требовать
представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента,
представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные
документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального
предпринимателя).

3.10. Адвокат при проведении
идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя использует
сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц,
сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации
представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных,
недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных
бланках паспортов, получаемые в соответствии с абз. 5 ст. 9 Федерального закона
от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном
порядке.

3.11. В соответствии с п. 6 ст. 7.5
Федерального закона Адвокат обязан не реже чем один раз в три месяца проверять
наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень
организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их
причастности к распространению оружия массового уничтожения, и информировать о
результатах такой проверки уполномоченный орган.

3.12. Адвокат также может использовать
иные дополнительные (вспомогательные) источники информации, доступные Адвокату
на законных основаниях.

4. Программа изучения клиента

4.1. Программа изучения клиента предусматривает проведение мероприятий,
направленных на получение информации о клиенте, указанной в подп. 1.1 п. 1 ст.
7 Федерального закона. При этом под определением деловой репутации клиента,
предусмотренной указанным подпунктом, понимается его оценка, основывающаяся на
общедоступной информации.

4.2. Адвокат фиксирует сведения (информацию), полученную Адвокатом в
результате изучения клиента на магнитных и иных носителях и/или на бумажном
носителе.

4.3. Адвокат обязан обновлять информацию о клиентах, представителях
клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в
год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее
полученной информации – в течение семи рабочих дней, следующих за днем
возникновения таких сомнений. (подп. 3 п. 1 ст. 7 Федерального закона).

5. Программа оценки рисков

5.1. В рамках идентификации клиента, представителя клиента
и выгодоприобретателя, а также при проведении операций и сделок Адвокат
оценивает и присваивает клиенту степень (уровень) риска.

5.1.1. Оценка рисков Адвокатом осуществляется как до заключения
Соглашения с клиентом, так и в ходе оказания правовой помощи.

5.1.2. Оценка рисков Адвокатом осуществляется по одной или
по совокупности следующих категорий:

– риски, связанные со странами и отдельными географическими
территориями;

– риски, связанные с клиентами;

– риски, связанные с продуктами, услугами, операциями
(сделками) или каналами поставок, совершаемыми клиентом.

5.1.3. При оценке рисков проводится классификация клиентов
по следующим степеням (уровням) риска:

– высокий риск;

– средний риск;

– низкий риск.

5.1.4. Адвокат оценивает степень (уровень) риска с учетом
признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск
совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования
распространения оружия массового уничтожения (далее – признаки повышенной
степени (уровня) риска), самостоятельно с учетом рекомендаций Федеральной
службы по финансовому мониторингу, а именно в соответствии с Приказом
Росфинмониторинга от 8 мая 2009 г. № 103 «Об утверждении Рекомендаций по
разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок», а
также Методическими рекомендациями по проведению оценки рисков ОД/ФТ
организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным
имуществом (Информационное письмо Росфинмониторинга от 1 марта 2019 г. № 59), и
принимая во внимание рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с
отмыванием денег (ФАТФ).

«Примерный перечень признаков операций, видов и условий
деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования
терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения» указан
в Приложении № 7 к настоящим Правилам.

5.2. Если операции (сделки) или
деятельность клиента отнесены Адвокатом к повышенному риску, Адвокат уделяет
повышенное внимание операциям (сделкам), проводимым этим клиентом, в целях
выявления оснований для документального фиксирования информации, предусмотренных
абз. 4 п. 2 ст. 7 Федерального закона, операций, подпадающих под критерии и
признаки необычных сделок, предусмотренные в правилах внутреннего контроля, и в
целях представления в уполномоченный орган сведений об операциях, установленных
п. 3 ст. 7 Федерального закона.

5.3. Решение о присвоении клиенту
степени (уровня) риска принимается на основании мотивированного суждения,
сформированного по итогам анализа полученной Адвокатом информации о клиенте,
представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и об операциях,
совершаемых клиентом либо в интересах клиента, и носит субъективно-оценочный
характер.

Адвокат осуществляет постоянный мониторинг присвоенной клиенту степени
(уровня) риска в отношении клиентов, которым оказывает правовую помощь,
предполагающую длящийся характер отношений, посредством оценки факторов, на
основании которых была присвоена степень (уровень) риска.

Решение о пересмотре присвоенной
клиенту степени (уровня) риска осуществляется при выявлении факторов, на основании
которых оценивается степень (уровень) риска.

5.4. Оценка (переоценка) степени
(уровня) риска, а также обоснование оценки (переоценки) риска фиксируются
Адвокатом в анкете клиента.

Примечание: Адвокат и/или сотрудник Адвоката
может предусмотреть в Правилах иной способ фиксирования информации об оценке
степени (уровня) риска и обосновании оценки риска.

6. Программа выявления сделок

6.1. В целях выявления операций (сделок), подлежащих
контролю, Адвокат осуществляет постоянный мониторинг операций (сделок)
клиентов.

6.2. Адвокат проводит выявление операций (сделок),
руководствуясь критериями и признаками необычных сделок, утвержденными приказом
Росфинмониторинга от 8 мая 2009 г. № 103.

6.3. Обязательному контролю подлежат
операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в ст. 6 и
ст. 7.5. Федерального закона.

6.4. Адвокат обеспечивает повышенное
внимание (мониторинг) к операциям (сделкам) клиентов, отнесенным к группе
повышенного риска в целях выявления необычных операций, осуществление которых
может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным
путем, или финансирование терроризма и финансирование распространения оружия
массового уничтожения.

Определение принадлежности операции к
операциям, предусмотренным п. 3 ст. 7 Федерального закона, Адвокат осуществляет
с учетом критериев и признаков выявления сделок, приведенных в Приложении № 6 к
настоящим правилам внутреннего контроля.

6.5. При выявлении признаков необычной
операции (сделки) Адвокат анализирует иные операции (сделки) клиента для подтверждения
обоснованности подозрений осуществления им операции (сделки) или ряда операций
(сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем,
или финансирования терроризма.

При выявлении в деятельности клиента
необычной операции (сделки) или ее признаков Адвокат также может предпринять
следующие действия:

а) обратиться к клиенту с просьбой о
предоставлении необходимых объяснений, в том числе дополнительных сведений, разъясняющих
экономический смысл необычной операции (сделки);

б) обеспечить повышенное внимание
(мониторинг) в соответствии с настоящими правилами и требованиями
законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования
распространения оружия массового уничтожения, ко всем операциям (сделкам) этого
клиента;

в) предпринять иные необходимые
действия при условии соблюдения законодательства Российской Федерации.

6.6. По итогам изучения операции
(сделки) Адвокат либо уполномоченное Адвокатом специальное должностное лицо
принимает решение:

а) о признании
операции (сделки) клиента подлежащей обязательному контролю в соответствии со
ст. 6 и 7.5. Федерального закона;

б) о признании
выявленной необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой),
осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов,
полученных преступным путем, или финансирование терроризма и финансирование
распространения оружия массового уничтожения;

в) о необходимости принятия
дополнительных мер по изучению необычной операции (сделки) клиента;

г) о представлении информации об
операциях, предусмотренных подп. «а» и «б» настоящего пункта, в Федеральную
службу по финансовому мониторингу.

Примечание: Адвокат самостоятельно (с
учетом особенностей структуры, штатной численности, клиентской базы и степени
(уровня) рисков, связанных с клиентами организации и их операциями) определяет
процедуры выявления:

а) операций (сделок), подлежащих обязательному
контролю в соответствии со ст. 6 и 7.5. Федерального закона;

б) операций (сделок), подлежащих
документальному фиксированию в соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона по
указанным в нем основаниям;

в) необычных операций (сделок), в том числе
подпадающих под критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление
которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных
преступным путем, или финансирование терроризма и
финансирование распространения оружия массового уничтожения.

6.7. На основании результатов программы выявления операций
Адвокат документально фиксирует информацию при выявлении признаков совершения
клиентом:

а) операции (сделки), подлежащей
обязательному контролю в соответствии со ст. 6 и 7.5. Федерального закона;

б) операции (сделки), подпадающей под
критерии выявления и (или) признаки необычной операции (сделки);

в) иной операции (сделки), в отношении
которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма.

6.8. Документальное фиксирование
информации осуществляется на основании информации и документов, предоставляемых
клиентами Адвоката. Документы, позволяющие идентифицировать клиента Адвоката,
установить и идентифицировать выгодоприобретателя и иных участников операции (сделки),
а также определить основания ее совершения, должны быть действительны на дату
их предъявления.

Адвокат фиксирует информацию о
клиенте, выгодоприобретателе, а также об операциях (сделках) клиента таким
образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали
операции (сделки), в том числе сумму операции (сделки), валюту и назначение
платежа, а также данные о контрагенте клиента.

6.9. В случае выявления признаков совершения
клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, в соответствии с
требованиями Федерального закона или необычной операции (сделки) Адвокат,
выявивший указанную операцию (сделку), составляет внутреннее сообщение –
документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке) (далее –
внутреннее сообщение), по форме, со следующими реквизитами:

1) категория операции (сделки)
(подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), критерии
(признаки) либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка)
может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к
необычным операциям (сделкам);

2) содержание (характер) операции
(сделки), дата, сумма и валюта проведения;

в) сведения о лице (лицах), проводящем
операцию (сделку);

3) описание возникших затруднений
квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или причины, по
которой операция (сделка) квалифицируется как необычная;

4) сведения об Адвокате и/или его
сотруднике, составившем внутреннее сообщение об операции (сделке), и его подпись;

5) дата составления внутреннего
сообщения об операции (сделке);

6) запись (отметка) о решении
Адвоката, принятом в отношении внутреннего сообщения об операции (сделке);

7) запись (отметка) о дополнительных
мерах (иных действиях), предпринятых Адвокатом в отношении клиента в связи с
выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.

Примечание: Форма внутреннего
сообщения, порядок, сроки и способ его передачи специальному должностному лицу
определяются Адвокатом самостоятельно и отражаются в Правилах.

6.10. Кроме того, Адвокат документально фиксирует
информацию об операциях, имеющих следующие признаки:

– запутанный или необычный характер
операции (сделки), не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной
цели;

– несоответствие операции (сделки) целям
деятельности организации, установленным учредительными документами этой
организации;

– неоднократное совершение операций
(сделок), характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления
является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных
Федеральным законом;

– иные обстоятельства, дающие
основания полагать, что операции (сделки) осуществляются в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и
финансирования распространения оружия массового уничтожения.

6.11. При наличии у Адвоката любых
оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в п. 1 ст.
7.1 Федерального закона, осуществляются или могут быть осуществлены в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового
поражения, Адвокат обязан уведомить об этом уполномоченный орган –
Росфинмониторинг (п. 2 ст. 7.1. Федерального закона.)

6.12. Положения п. 2 ст. 7.1. Федерального закона не относятся к
сведениям, на которые распространяются требования законодательства Российской
Федерации о соблюдении адвокатской тайны (п. 5 ст. 7.1. Федерального закона).

6.13. Адвокат представляет информацию
в Росфинмониторинг в соответствии с Инструкцией о предоставлении в Федеральную
службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным
законом, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. № 110.

7. Программа по применению мер по
замораживанию (блокированию)

7.1. Замораживание (блокирование) безналичных денежных средств или
бездокументарных ценных бумаг – адресованный клиенту-владельцу, организациям,
осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим
физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными
средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому
лицу, включенным

– в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или

– в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения,

– либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются
достаточные основания подозревать их причастность к террористической
деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований
для включения в указанный Перечень.

7.2.
Замораживание (блокирование) имущества – адресованный клиенту- собственнику или
владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными
средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет
осуществлять операции с имуществом, принадлежащим организации или физическому
лицу, включенным

– в
Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об
их причастности к экстремистской деятельности или терроризму,

– или в
Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об
их причастности к распространению оружия массового уничтожения,

– либо
организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные
основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе
к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный
Перечень.

7.3. Меры по замораживанию предполагают создание условий в порядке,
установленном Информационным письмом Росфинмониторинга от 1 марта 2019 г. № 60,
при которых лица, включенные в указанные выше Перечни, а также лица, в
отношении которых принято Решение МВК по ПФТ (далее – лица, в отношении которых
применяются меры по замораживанию), лишаются возможности получения и (или)
распоряжения денежными средствами и (или) имуществом (в том числе доходом от имущества,
таким как проценты по вкладам, дивиденды, и иным доходом, получаемым от
имущества, принадлежащего указанным лицам), за исключением случаев,
установленных законодательством Российской Федерации.

7.4. В соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 7 и п. 5 ст. 7.5
Федерального закона меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или
иного имущества, за исключением случаев, установленных п. 2.4 и 2.5 ст. 6
Федерального закона, Адвокатом осуществляются незамедлительно, но не позднее
одного рабочего дня со дня размещения в сети «Интернет» на официальном сайте
уполномоченного органа информации о включении клиента-организации или
физического лица в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых
имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или
терроризму, либо со дня размещения в сети «Интернет» на официальном сайте
уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию)
денежных средств или иного имущества, принадлежащих клиенту-организации или
физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать
их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию
терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный Перечень, незамедлительно
проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в порядке, установленном
Правительством Российской Федерации.

7.5. Адвокат приостанавливает операции, за исключением
операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет клиента-физического
или юридического лица, на пять рабочих дней с даты, когда распоряжения клиентов
об их осуществлении должны быть выполнены (п. 11. ст. 7 Федерального закона), и
не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляет
информацию о них в Росфинмониторинг в случае, если хотя бы одной из сторон
сделки и/или операции является организация или физическое лицо, в отношении
которых имеются полученные в установленном в соответствии с п. 2 ст. 6
Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической
деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в
собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или
юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или
лица.

7.6. Адвокат приостанавливает операцию на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее
осуществлении должно быть выполнено, если в отношении таких лиц имеются
полученные в установленном в соответствии с п. 2 ст. 7.5 Федерального закона
порядке сведения об их причастности к распространению оружия массового
уничтожения.

7.7. При неполучении в течение
указанного срока постановления Росфинмониторинга о приостановлении
соответствующей операции на дополнительный срок на основании ч. 3 ст. 8
Федерального закона Адвокат осуществляет операцию с денежными средствами или
иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с
законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее
ее осуществление.

7.8. Адвокат вправе отказать в
выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций
по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или
юридического лица, по которым не представлены документы, необходимые для
фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона.

7.9. Приостановление операций в
соответствии с п. 10 ст. 7 Федерального закона и отказ от выполнения операций в
соответствии с п. 11 ст. 7 Федерального закона не являются основанием для
возникновения гражданско-правовой ответственности Адвоката и/или сотрудника
Адвоката, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом,
за нарушение условий соответствующих договоров.

7.10. Осуществление отдельных операций
в период замораживания допускается в порядке, установленном Федеральным
законом.

7.11. Снятия принятых мер по замораживанию осуществляются Адвокатом
после принятия решений об исключении клиентов из Перечней, указанных в п. 7.1.
и 7.2. Федерального закона, по основаниям, предусмотренным п. 2.2 ст. 6 и/или
п. 2 ст. 7.5 Федерального закона, а в отношении клиентов, по которым было
принято Решение МВК по ПФТ, – отмена такого решения МВК по ПФТ.

8. Программа подготовки и обучения
Адвоката и сотрудников Адвоката в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия
массового уничтожения (далее – программа подготовки и обучения Адвоката)

8.1. Целью программы подготовки и
обучения Адвоката является получение Адвокатом знаний в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения,
необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения, а также правил внутреннего контроля Адвоката, программ его осуществления
и иных организационно-распорядительных документов Адвоката, принятых в целях
организации и осуществления внутреннего контроля.

8.2. Программа подготовки и обучения
Адвоката предусматривает:

а) изучение нормативных правовых актов
Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения;

б) изучение правил и программ
осуществления внутреннего контроля при исполнении Адвокатом и/или сотрудником Адвоката
должностных обязанностей, а также мер ответственности, которые могут быть
применены к Адвокату и/или сотруднику Адвоката за неисполнение требований
нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения и иных
организационно-распорядительных документов Адвоката, принятых в целях
организации и осуществления внутреннего контроля;

в) изучение типологий, характерных
схем и способов отмывания преступных доходов, финансирования терроризма и
финансирования распространения оружия массового уничтожения, а также критериев
выявления и признаков необычных сделок.

8.3. Адвокат утверждает перечень сотрудников
(при наличии), которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в
целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия
массового уничтожения (далее – обучение).

В перечень включаются следующие
сотрудники:

а) Адвокат;

б) при наличии: специальное
должностное лицо, назначенное Адвокатом, ответственное за соблюдение правил
внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения и программ его осуществления
(далее – специальное должностное лицо);

в) главный бухгалтер (бухгалтер),
обслуживающий Адвоката, при наличии, либо сотрудник, осуществляющий функции по
ведению бухгалтерского учета;

г) сотрудники службы внутреннего
контроля Адвоката, при наличии;

д) иные сотрудники по усмотрению
Адвоката и с учетом особенностей его деятельности и деятельности клиентов Адвоката.

8.4. Формы, периодичность и сроки
обучения устанавливаются в соответствии с Положением о требованиях к подготовке
и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами
или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного
Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. №
203 (далее – Приказ № 203).

Обучение проводится в следующих
формах:

а) вводный инструктаж;

б) целевой инструктаж (получение
Адвокатом и/или сотрудниками Адвоката базовых знаний, необходимых для
соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма
и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также
формирования и совершенствования системы внутреннего контроля, программ ее
осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в
этих целях);

в) повышение уровня знаний в сфере
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения (далее – повышение уровня знаний).

Вводный инструктаж проводится Адвокатом
или специальным должностным лицом, назначенным Адвокатом из числа сотрудников.

Дополнительный инструктаж проводится
Адвокатом или специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в
следующих случаях:

– при изменении действующих и вступлении
в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения;

– при утверждении Адвокатом новых или
изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения и программ
его осуществления;

– при переводе сотрудника Адвоката на
другую постоянную работу (временную работу) в случае, когда имеющихся у него
знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, финансированию распространения
оружия массового уничтожения недостаточно для соблюдения законодательства
Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения;

– при поручении сотруднику Адвоката работы
специального должностного лица, но не обусловленной заключенным с ним трудовым
договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий
заключенного с сотрудником трудового договора.

Вводный и дополнительный инструктаж
проводятся в соответствии с программой подготовки и обучения Адвоката и
сотрудников Адвоката в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения
оружия массового уничтожения, разработанной Адвокатом с учетом Приказа № 203.

Обучение в форме целевого инструктажа
лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит
однократно до начала осуществления таких функций.

Однократное обучение в форме целевого
инструктажа также должны пройти:

а) Адвокат;

б) главный
бухгалтер (бухгалтер), обслуживающий Адвоката, или сотрудник, осуществляющий
функции по ведению бухгалтерского учета;

Примечание:

Лица, указанные в подп. «а» и «б»,
назначаемые на соответствующие должности после вступления в силу Положения,
должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года
с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

Лица, занимающие на момент вступления
в силу Положения должности, указанные в подп. «а» и «б» настоящего пункта,
должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года,
с даты вступления в силу Положения.

Лицам, прошедшим к моменту вступления
в силу Приказа № 203 обучение в форме целевого инструктажа в соответствии с
приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 1 ноября 2008 г. №
256 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров
организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным
имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма», повторное прохождение целевого
инструктажа не требуется.

Прохождение Адвокатом и/или соответствующим сотрудником
Адвоката целевого инструктажа подтверждается документом, выдаваемым
организацией, проводящей целевой инструктаж (п. 11 Приказа № 203).

Повышение уровня знаний осуществляется
в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях.

Повышение уровня знаний Адвоката и/или
сотрудника Адвоката проводится соответственно там, где предусмотрено
прохождение целевого инструктажа, по программам обучения, разрабатываемым Адвокатом
самостоятельно.

Повышение уровня знаний не реже одного
раза в три года (п. 12 Приказа № 203) проходят Адвокат и/или специальное
должностное лицо Адвоката, а также сотрудники Адвоката, указанные в п. 8.3.
настоящей Программы.

Прохождение Адвокатом и/или сотрудником
Адвоката повышения уровня знаний подтверждается документом, выдаваемым
организацией, проводящей такое обучение, либо документом, подтверждающим
участие соответствующего лица в обучающем мероприятии.

8.5. Учет прохождения Адвокатом
обучения.

Адвокат ведет учет прохождения
сотрудниками обучения.

Порядок учета прохождения сотрудниками
обучения устанавливается Адвокатом.

Факт проведения с Адвокатом и/или
сотрудником Адвоката инструктажа (за исключением целевого инструктажа) и
ознакомления с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в
области ПОД/ФТ/ФРОМУ и внутренними документами Адвоката, принятыми в целях
организации внутреннего контроля, должен быть подтвержден его собственноручной
подписью в документе, по форме, установленной Адвокатом.

Документы, подтверждающие прохождение
Адвокатом и/или сотрудником Адвоката обучения, приобщаются к личному делу
сотрудника и/или Адвоката.

Примечание: Перечень организаций, проводящих обучение,
размещен на сайте Автономной некоммерческой организации «Международный
учебно-методический центр финансового мониторинга» (АНО МУМЦФМ) в
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе «Целевой
инструктаж в сфере ПОД/ФТ», подраздел «Организации партнеры».

9. Программа проверки осуществления внутреннего
контроля

9.1. Программа проверки осуществления внутреннего контроля
обеспечивает осуществление контроля за соблюдением Адвокатом и/или сотрудниками
Адвоката законодательства Российской Федерации о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения, правил внутреннего
контроля и иных организационно-распорядительных документов Адвоката, принятых в
целях организации и осуществления внутреннего контроля.

9.2. Адвокат или специальное
должностное лицо, назначенное Адвокатом, систематически, но не реже одного раза
в год:

– проводит внутренние проверки
выполнения в организации правил внутреннего контроля, требований Федерального
закона и иных нормативных правовых актов;

– представляет Адвокату и/или
специальному должностному лицу, назначенному Адвокатом, по результатам проверок
письменный отчет, содержащий сведения обо всех выявленных нарушениях
законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и
финансированию распространения оружия массового уничтожения правил внутреннего
контроля и иных организационно-распорядительных документов Адвоката, принятых в
целях организации и осуществления внутреннего контроля;

9.3. В случае выявления в ходе
проверок осуществления внутреннего контроля нарушений законодательства в сфере
ПОД/ФТ/ФРОМУ, правил внутреннего контроля и иных
организационно-распорядительных документов Адвоката необходимо принять меры по
устранению выявленных проверок нарушений.

10. Программа хранения информации

Адвокат и/или сотрудник Адвоката обеспечивает хранение в
течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом:

а) документов, содержащих сведения о клиенте
организации, представителе клиента, выгодоприобретателе, полученных на
основании Федерального закона, иных принятых в целях его исполнения нормативных
правовых актов Российской Федерации, а также правил внутреннего контроля;

б) документов, касающихся операций
(сделок), сведения о которых представлялись в Федеральную службу по финансовому
мониторингу, и сообщений о таких операциях (сделках);

в) документов, касающихся операций,
подлежащих документальному фиксированию в соответствии со ст. 7 Федерального
закона, Требованиями к Правилам и настоящими Правилами;

г) документов по операциям, по которым
составлялись внутренние сообщения;

д) внутренних сообщений;

е) результатов изучения оснований и
целей выявленных необычных операций (сделок);

ж) документов, относящихся к
деятельности клиента (в объеме, определяемом Адвокатом), в том числе деловой
переписки и иных документов по усмотрению организации;

з) иных документов, полученных в
результате применения правил внутреннего контроля.

Адвокат и/или сотрудник Адвоката хранит
указанные документы таким образом, чтобы они могли быть своевременно доступны
Федеральной службе по финансовому мониторингу, а также иным органам
государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных
законодательством Российской Федерации, и с учетом обеспечения возможности их
использования в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном
процессе.

11. Личный кабинет Адвоката или
сотрудника Адвоката

11.1. Для Адвокатов и сотрудников
Адвокатов, являющихся субъектами ст. 7.1. Федерального закона, наличие и
использование личного кабинета на сайте Росфинмониторинга является
обязательным.

11.2. Через личный кабинет до
субъектов ст. 7.1. Федерального закона доводятся:

– Перечень организаций и физических
лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму;

– Перечень организаций и физических
лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению
оружия массового уничтожения;

– Решения межведомственного
координационного органа, осуществляющего функции по противодействию
финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств и
иного имущества;

– Сведения о типологиях и рисках
ОД/ФТ/ФРОМУ;

– Учебные курсы.

11.3. Адвокаты в соответствии со ст. 7
Федерального закона предоставляют в Росфинмониторинг информацию,
предусмотренную Федеральным законом, через Личный кабинет в соответствии с
инструкцией о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу
информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ, утвержденной приказом
Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. № 110.

11.4. Информация предоставляется в
Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений с помощью
интерактивных форм, размещенных в Личном кабинете Адвоката иили сотрудника
Адвоката на официальном сайте Росфинмониторинга
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: www.fedsfm.ru.

11.5. Росфинмониторинг обеспечивает
размещение на своем официальном сайте описание утвержденных форматов
формализованных электронных сообщений, а также рекомендации по его заполнению.

11.6. Формализованное электронное
сообщение должно быть подписано квалифицированной электронной подписью.

11.7. В случае невозможности предоставления
формализованного электронного сообщения в Росфинмониторинг через Личный кабинет
Адвокат и /или сотрудник Адвоката до устранения причин, препятствующих
представлению сообщения, формирует его с помощью Личного кабинета либо иного
программного обеспечения и предоставляет его в Росфинмониторинг на машинном
носителе в виде электронного документа в формате xml-файла
с сопроводительным письмом нарочным или заказным почтовым отправлением с
уведомлением о вручении с соблюдением мер, исключающих бесконтрольный доступ к
документам во время доставки: сопроводительное письмо и машинный носитель
помещаются в упаковку, исключающую возможность их повреждения или извлечения
информации из них без нарушения целостности упаковки.

12. Обеспечение конфиденциальности
информации

12.1. Адвокат обеспечивает конфиденциальность информации,
полученной в результате применения правил внутреннего контроля и реализации
программ его осуществления, а также мер, принимаемых Адвокатом и/или при
реализации таких программ.

12.2. Адвокат и/или сотрудник Адвоката,
представляющий информацию в уполномоченный орган об операциях, подлежащих
контролю, не вправе информировать об этом клиентов или иных лиц.

12.3. Адвокату, а также сотрудникам
Адвоката запрещено информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за
исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в
выполнении распоряжения клиента о совершении операций, о необходимости
предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом.

Приложение № 1
к правилам внутреннего контроля Адвоката

Сведения,

устанавливаемые в целях идентификации физического лица

и фиксируемые в анкете клиента

1. Адвокат устанавливает и фиксирует следующие сведения в
отношении физических лиц:

1.1. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая).

1.2. Гражданство.

1.3. Дата рождения.

1.4. Реквизиты документа,
удостоверяющего личность: наименование, серия и номер документа, дата выдачи
документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если
имеется).

1.5. Данные миграционной карты: серия,
номер карты, дата начала срока пребывания и дата окончания срока пребывания.

1.6. Данные документа, подтверждающего
право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание
(проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа,
дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока
действия права пребывания (проживания).

1.7. Идентификационный номер
налогоплательщика (при его наличии).

1.8. Сведения (адрес) о регистрации по
месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания).

1.9. Место рождения (при наличии
согласия физического лица).

2. Сведения о степени (уровне) риска,
включая обоснование оценки риска.

3. Результаты проверки клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия информации
о них в Перечнях и Решениях о замораживании. Дата проверки.

4. Сведения о принадлежности клиента к
иностранному публичному должностному лицу, к лицам, занимающим государственные
должности РФ, и их родственникам.

5. Сведения о принадлежности клиента (регистрация,
место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к государству
(территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

6. Дата начала отношений с клиентом
(дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами
или иным имуществом).

7. Дата заполнения анкеты.

8. Дата обновления анкеты.

9. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), Адвоката и/или
сотрудника Адвоката, ответственного за работу с клиентом.

10. Подпись лица, заполнившего анкету
клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности) или фамилия,
имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального
обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме электронного
документа.

11. Иные сведения, в том числе
полученные из общедоступных источников информации.

Приложение № 2
к правилам внутреннего контроля Адвоката

Сведения,

устанавливаемые в целях идентификации юридического лица

и фиксируемые в анкете клиента

1. Адвокат устанавливает и фиксирует следующие сведения в
отношении юридических лиц:

1.1. Наименование (полное, сокращенное
(если имеется) и наименование на иностранном языке (если имеется)).

1.2. Организационно-правовая форма.

1.3. Идентификационный номер
налогоплательщика – для резидента, идентификационный номер налогоплательщика
или код иностранной организации – для нерезидента.

1.4. Сведения о государственной
регистрации: основной государственный регистрационный номер (ОГРН) (для
нерезидента – регистрационный номер в стране регистрации); серия и номер
документа, подтверждающего государственную регистрацию.

1.5. Адрес (место нахождения),
указанный в Едином государственном реестре юридических лиц (для резидента);
место нахождения, указанное в учредительных документах; адрес (место
нахождения) представительства, отделения, иного обособленного подразделения
нерезидента на территории Российской Федерации либо сведения о регистрации по
месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания)
физического лица – уполномоченного представителя нерезидента на территории
Российской Федерации (при наличии).

1.6. Номера контактных телефонов и
факсов.

1.7. Дата государственной регистрации
юридического лица (при наличии).

1.8. Почтовый адрес (при наличии).

1.9. Коды форм федерального
государственного статистического наблюдения (при наличии).

2. Сведения о степени (уровне) риска,
включая обоснование оценки риска.

3. Результаты проверки клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия
информации о них в Перечнях и Решениях о замораживании, дата проверки.

4. Сведения о принадлежности клиента
(регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к
государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

5. Дата начала отношений с клиентом (дата
заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами или
иным имуществом).

6. Дата заполнения анкеты.

7. Дата обновления анкеты.

8. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая) Адвоката, работающего
с клиентом.

9. Подпись лица, заполнившего анкету
клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности) или
фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или
национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме
электронного документа.

10. Иные сведения, в том числе
полученные из общедоступных источников информации.

Приложение № 3
к правилам внутреннего контроля Адвоката

Сведения,

устанавливаемые в целях идентификации индивидуального

предпринимателя и фиксируемые в анкете клиента

1. Адвокат устанавливает и фиксирует следующие сведения в
отношении индивидуальных предпринимателей:

1.1. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая).

1.2. Гражданство.

1.3. Дата рождения.

1.4. Реквизиты документа,
удостоверяющего личность: наименование, серия и номер документа, дата выдачи
документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если
имеется).

1.5. Данные миграционной карты: серия,
номер карты, дата начала срока пребывания и дата окончания срока пребывания.

1.6. Данные документа, подтверждающего
право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание)
в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа, дата начала
срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока действия
права пребывания (проживания).

1.7. Идентификационный номер налогоплательщика
(при его наличии).

1.8. Сведения (адрес) о регистрации по
месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания).

1.9. Место рождения (при наличии
согласия физического лица).

1.10. Сведения о государственной
регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя:
основной государственный регистрационный номер записи о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП); дата государственной
регистрации и данные документа, подтверждающего факт внесения в Единый
государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об указанной
государственной регистрации; наименование и адрес регистрирующего органа.

1.11. Почтовый адрес и номера
контактных телефонов и факсов.

2. Сведения о степени (уровне) риска,
включая обоснование оценки риска.

3. Результаты проверки клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия
информации о них в Перечнях и Решениях о замораживании, дата проверки.

4. Сведения о принадлежности клиента к
иностранному публичному должностному лицу, к лицам, занимающим государственные
должности РФ, и их родственникам.

5. Сведения о принадлежности клиента
(регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к
государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

6. Дата начала отношений с клиентом
(дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами
или иным имуществом).

7. Дата заполнения анкеты.

8. Дата обновления анкеты.

9. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая) Адвоката,
ответственного за работу с клиентом.

10. Подпись лица, заполнившего анкету
клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности) или
фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или
национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме электронного
документа.

11. Иные сведения.

Приложение № 4
к правилам внутреннего контроля Адвоката

Сведения,

устанавливаемые в целях идентификации

выгодоприобретателя – физического лица и фиксируемые

в анкете клиента

1. Адвокат устанавливает и фиксирует следующие сведения в отношении
выгодоприобретателя – физического лица:

1.1. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая).

1.2. Гражданство.

1.3. Дата рождения.

1.4. Реквизиты документа,
удостоверяющего личность: наименование, серия и номер документа, дата выдачи
документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если
имеется).

1.5. Данные миграционной карты: серия,
номер карты, дата начала срока пребывания и дата окончания срока пребывания.

1.6. Данные документа, подтверждающего
право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание
(проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа,
дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока
действия права пребывания (проживания).

1.7. Идентификационный номер
налогоплательщика (при его наличии).

1.8. Сведения (адрес) о регистрации по
месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания).

2. Сведения о степени (уровне) риска,
включая обоснование оценки риска.

3. Результаты проверки клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия
информации о них в Перечнях, Решениях о замораживании и дата проверки.

4. Сведения о принадлежности клиента к
иностранному публичному должностному лицу, к лицу, занимающему государственные
должности РФ, и их родственникам.

5. Сведения о принадлежности клиента
(регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к
государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). <*> Для определения государств или территорий следует
руководствоваться Приказом Росфинмониторинга от 10 ноября 2011 г. № 361 «Об
определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации
Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» (Зарегистрировано
в Минюсте РФ 13 декабря 2011 г. № 22587).

6. Дата начала отношений с клиентом
(дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами
или иным имуществом).

7. Дата заполнения анкеты.

8. Дата обновления анкеты.

9. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность
сотрудника, ответственного за работу с клиентом.

10. Подпись лица, заполнившего анкету
клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности) или
фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального
обычая) Адвоката, заполнившего анкету клиента в форме электронного документа.

11. Иные сведения.

Приложение № 5
к правилам внутреннего контроля Адвоката

Сведения,

устанавливаемые в целях идентификации

выгодоприобретателя – юридического лица и фиксируемые

в анкете клиента

1. Адвокат устанавливает и фиксирует следующие сведения в
отношении выгодоприобретателя – юридического лица:

1.1. Наименование (полное, сокращенное
(если имеется) и наименование на иностранном языке (если имеется)).

1.2. Организационно-правовая форма.

1.3. Идентификационный номер
налогоплательщика – для резидента, идентификационный номер налогоплательщика
или код иностранной организации – для нерезидента.

1.4. Сведения о государственной
регистрации: основной государственный регистрационный номер (ОГРН) (для
нерезидента – регистрационный номер в стране регистрации); серия и номер
документа, подтверждающего государственную регистрацию.

1.5. Адрес (место нахождения),
указанный в Едином государственном реестре юридических лиц (для резидента);
место нахождения, указанное в учредительных документах; адрес (место
нахождения) представительства, отделения, иного обособленного подразделения
нерезидента на территории Российской Федерации либо сведения о регистрации по месту
жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания) физического лица
– уполномоченного представителя нерезидента на территории Российской Федерации
(при наличии).

1.6. Номера контактных телефонов и
факсов.

2. Сведения о степени (уровне) риска,
включая обоснование оценки риска.

3. Результаты проверки клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя на предмет наличия/отсутствия
информации о них в Перечнях и Решениях о замораживании, дата проверки.

4. Сведения о принадлежности клиента
(регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к
государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). <*> Для определения государств или территорий следует
руководствоваться Приказом Росфинмониторинга от 10 ноября 2011 г. № 361 «Об
определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации
Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» (Зарегистрировано
в Минюсте РФ 13 декабря 2011 г. № 22587).

5. Дата начала отношений с клиентом
(дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами
или иным имуществом).

6. Дата заполнения анкеты.

7. Дата обновления анкеты.

8. Фамилия, имя, а также отчество
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность Адвоката
и/или сотрудника Адвоката, ответственного за работу с клиентом.

9. Подпись лица, заполнившего анкету
клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества
(если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности) или
фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или
национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме
электронного документа.

10. Иные сведения.

Приложение № 6
к правилам внутреннего контроля Адвоката

КРИТЕРИИ И ПРИЗНАКИ НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК

Код группы <1>	Код критерия/ признака <2>	Описание критерия или признака
11		Общие критерии необычных сделок
	1101	Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели
	1102	Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации
	1103	Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом
	1106	Отказ клиента (представителя клиента) в предоставлении запрошенных организацией документов и информации, которые необходимы организации для выполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
	1107	Излишняя озабоченность клиента (представителя клиента) вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции (сделки), в том числе раскрытия информации государственным органам
	1108	Пренебрежение клиентом (представителем клиента) более выгодными условиями получения услуг (тарифом комиссионного вознаграждения и т.д.), а также предложение клиентом (представителем клиента) необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг
	1109	Наличие нестандартных или необычно сложных схем (инструкций) по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики
	1110	Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент (представитель клиента)
	1111	Внесение клиентом (представителем клиента) в ранее согласованную схему операции (сделки) непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений, особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества
	1112	Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя (посредника), если представитель (посредник) выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) контакт с организацией
	1113	Явное несоответствие операций, проводимых клиентом (представителем клиента) с участием организации, общепринятой рыночной практике совершения операций
	1114	Отсутствие информации о клиенте – юридическом лице, индивидуальном предпринимателе в официальных справочных изданиях либо невозможность осуществления связи с клиентом по указанным им адресам и телефонам
	1116	Сложности, возникающие у организации при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации, предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить
	1117	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент является иностранным публичным должностным лицом, либо должностным лицом публичной международной организации, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица, либо является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой, внуком, внучкой), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица
	1118	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, представитель клиента действуют от имени (в интересах) некоммерческих организаций <3>, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их отделений, представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, в случае, если такая операция (сделка) не подлежит обязательному контролю в соответствии с п. 1.2 ст. 6 Федерального закона
	1119	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент или представитель клиента, выгодоприобретатель, учредитель юридического лица является руководителем или учредителем некоммерческой организации, иностранной некоммерческой неправительственной организации, ее отделения, филиала или представительства, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации
	1120	Совершение операций (сделок), предметом которых являются предметы искусства
	1122	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент является некоммерческой организацией, иностранной некоммерческой неправительственной организацией и ее отделением, представительством и филиалом, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации, и такая операция (сделка) не подлежит обязательному контролю в соответствии с п. 1.2 ст. 6 Федерального закона
	1123	Совершение операции (сделки) клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный подп. 5 п. 1 ст. 7 Федерального закона
	1124	Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
	1179	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент является лицом, замещающим (занимающим) государственную должность Российской Федерации, должность членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должность федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должность в Центральном банке Российской Федерации, государственной корпорации и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации
	1180	Поручение клиента осуществить возврат ранее перечисленных денежных средств в течение короткого промежутка времени на счет клиента, отличный от счета, с которого данные денежные средства были ранее зачислены, в том числе на счет в банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого первоначально поступили средства для проведения данной сделки, либо на счет третьего лица, не являющегося стороной по сделке, в том числе при досрочном расторжении договора (сделки)
	1181	Поручение клиента перечислить полученные по операции (сделке) денежные средства на счет клиента, отличный от счета, указанного в договоре, в том числе на счет в банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого первоначально поступили средства для проведения данной сделки, либо на счет третьего лица, не являющегося стороной по сделке
	1182	Поручение клиента осуществить возврат в наличной форме ранее перечисленных денежных средств в течение короткого промежутка времени с момента их перечисления (либо заключения договора (сделки)), в том числе при досрочном расторжении договора (сделки), клиенту или третьему лицу
	1183	Получение денежных средств от клиента – юридического лица, в состав учредителей которого входят благотворительные организации и/или фонды или иные виды некоммерческих организаций с долей участия в уставном капитале такого лица, позволяющей прямо или косвенно оказывать влияние на решения, принимаемые указанным юридическим лицом
	1184	Получение денежных средств от клиента в случае, если имеются основания полагать, что клиент является получателем грантов или иных видов безвозмездной финансовой помощи от иностранных некоммерческих неправительственных организаций и/или их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации
	1185	Совершение операций с использованием дистанционных систем обслуживания в случае, если возникает подозрение, что такими системами пользуется третье лицо, а не сам клиент (представитель клиента)
	1186	Немотивированное требование клиента о расторжении договора и/или возврате уплаченных клиентом денежных средств до фактического осуществления операции (сделки)
	1187	Существенное отклонение суммы операции (сделки) относительно действующих рыночных цен, в том числе по настоянию клиента
	1188	Отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом
	1189	Совершение операций (сделок) с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, период деятельности которых с даты государственной регистрации составляет менее 1 года
	1191	Операция по получению или предоставлению безвозмездной финансовой помощи на сумму, не превышающую 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте
	1192	Совершение операции (сделки) в интересах клиента, период деятельности которого с момента государственной регистрации не превышает 3 месяцев, при этом клиент имеет незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции (сделки), которую намеревается совершить
	1193	Использование клиентом счетов, открытых в различных кредитных организациях, для расчетов в рамках одного договора
	1194	Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц
	1195	Многократное внесение учредителями (руководителями) денежных средств для пополнения оборотных средств организации
	1199	Иные критерии
12		Признаки необычных сделок с использованием бюджетных средств
	1290	Совершение операции (сделки) по поручению клиента в случае, когда клиент, учредитель или выгодоприобретатель является участником федеральных, региональных либо муниципальных целевых программ или национальных проектов
	1291	Совершение операции (сделки) по поручению клиента в случае, если имеются основания полагать, что клиент, учредитель, бенефициарный владелец или выгодоприобретатель является получателем субсидий, грантов или иных видов государственной поддержки за счет средств федерального бюджета, бюджета субъекта РФ или муниципального бюджета
	1292	Совершение операции (сделки) по поручению клиента, являющегося исполнителем (подрядчиком или субподрядчиком) по государственному или муниципальному контракту на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, либо по гражданско-правовому договору с бюджетным учреждением на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг (если сумма такого контракта составляет или превышает 6 000 000 руб.) <4>, при этом такой клиент имеет незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции (сделки), которую намеревается совершить, и период его деятельности не превышает 6 месяцев с даты государственной регистрации
	1299	Иные признаки
13		Признаки необычных сделок, основанные на стране регистрации, места жительства или места нахождения клиента, его контрагента, представителя клиента, выгодоприобретателя и (или) его учредителя
	1301	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента зарегистрирован в государстве (на территории) с высокой террористической или экстремистской активностью
	1302	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются международные санкции
	1303	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель, учредитель клиента – юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2006 г. № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах» (Собрание законодательства Российской Федерации. 2007. № 1. Ст. 44)
	1304	Совершение операции (сделки) на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента – юридического лица имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)
	1305	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента – юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), отнесенном (отнесенной) международными организациями (включая международные неправительственные организации) к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности
	1390	Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента зарегистрирован в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне) либо его счет открыт в банке, зарегистрированном в указанном государстве или на указанной территории
	1399	Иные признаки
14		Признаки необычных сделок при проведении операций с денежными средствами или иным имуществом в наличной форме и переводов денежных средств
	1404	Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за границы на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте
	1490	Настаивание клиента на проведении расчетов наличными денежными средствами
	1491	Регулярное получение клиентом денежных средств, причитающихся по операции (сделке), в наличной форме по инициативе клиента
	1492	Совершение операции (сделки) на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте по внесению или выдаче денежных средств в наличной форме, участниками которых являются нерезиденты, имеющие регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве Таможенного союза
	1499	Иные признаки
15		Признаки необычных сделок при проведении операций по договорам займа
	1590	Предоставление или получение займа, процентная ставка по которому ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России
	1591	Получение займа от нерезидента и (или) предоставление займа нерезиденту
	1599	Иные признаки
18		Признаки необычных сделок при проведении международных расчетов
	1802	Уплата резидентом нерезиденту неустойки (пени, штрафа) за неисполнение договора поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или за нарушение условий такого договора, если размер неустойки (пени, штрафа) превышает десять процентов от суммы непоставленных товаров (невыполненных работ, неоказанных услуг)
	1804	В договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг) в пользу нерезидента, зарегистрированного в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне)
	1881	Получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг) является нерезидент, не являющийся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом товаров (работ, услуг)
	1882	Перечисление денежных средств в адрес нерезидента по внешнеторговым сделкам, связанным с оказанием информационно-консультативных и маркетинговых услуг, передачей результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, и других видов услуг нематериального характера
	1899	Иные признаки
19		Признаки необычных сделок при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
	1990	Совершение операций с ценными бумагами, необеспеченными активами своих эмитентов, а также векселями, выданными юридическими лицами, имеющими минимальный уставный капитал, при условии, что период деятельности таких лиц менее одного года с даты государственной регистрации
	1991	Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму, не превышающую 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте
	1999	Иные признаки
22		Признаки необычных сделок, свидетельствующих о возможном финансировании терроризма
	2201	Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента, бенефициарного владельца, выгодоприобретателя или учредителя клиента – юридического лица совпадает с адресом регистрации (места нахождения или места жительства) лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которого имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее – Перечень) <5>
	2202	Клиент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента – юридического лица является близким родственником лица, включенного в Перечень
	2203	Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом, совершенная лицом, вновь включенным в Перечень, в период между днем исключения его из Перечня и днем повторного включения в Перечень
	2204	Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом связана с изготовлением, переработкой, транспортировкой, хранением или реализацией ядерных материалов, радиоактивных веществ и отходов, других химических веществ, бактериологических материалов, оружия, боеприпасов, комплектующих к ним, взрывчатых веществ и другой продукции (товаров), запрещенных или ограниченных к свободному обороту, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
	2205	Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом связана с приобретением или продажей военного обмундирования, средств связи, лекарственных средств, продуктов длительного хранения, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
	2206	Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом при осуществлении внешнеэкономической деятельности связана с приобретением и (или) продажей ядовитых и сильнодействующих веществ, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
	2208	Операции по расходованию денежных средств российскими общественными организациями и объединениями (религиозными организациями, политическими партиями, организациями, объединениями) и фондами, не соответствующие целям, предусмотренным их уставными (учредительными) документами
	2209	Операции по расходованию денежных средств российскими филиалами и представительствами иностранных некоммерческих неправительственных организаций, не соответствующие заявленным целям
	2290	Фамилия, имя, отчество и дата рождения клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя или учредителя клиента – физического лица совпадает с фамилией, именем, отчеством и датой рождения лица, включенного в Перечень (при несовпадении паспортных данных и/или адреса места регистрации или места жительства)
	2299	Иные признаки
32		Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности по управлению инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами
	3201	Внесение клиентом в кассу организации – профессионального участника рынка ценных бумаг единовременно или по частям наличных денежных средств в сумму, равную или превышающую 600 000 рублей
	3202	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на рынке ценных бумаг (далее – организаторы торговли) на основании двух адресных заявок сделок с ценными бумагами и/или иными финансовыми инструментами на сумму не менее 200 000 рублей каждая, в которых покупатель и продавец действуют в интересах одного и того же выгодоприобретателя
	3203	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента взаимных сделок, когда стороны таких сделок (профессиональные участники рынка ценных бумаг или их клиенты) регулярно меняются, выступая в качестве то продавцов, то покупателей, приобретая/продавая при этом единовременно или по частям одни и те же ценные бумаги и/или иные финансовые инструменты примерно одного и того же объема (в случае совершения взаимных сделок на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на основании двух адресных заявок)
	3204	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделок по покупке и продаже единовременно или по частям одних и тех же ценных бумаг примерно одного и того же объема в течение одного торгового дня при условии, что цена сделки по продаже ниже или равна цене сделки по покупке, а рыночная цена ценной бумаги по итогам этого же торгового дня не может быть определена
	3205	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделок купли-продажи ценных бумаг и/или иных финансовых документов с одним контрагентом, результатом которых является прибыль или убыток соответствующего профессионального участника рынка ценных бумаг или его клиента в совокупном размере 200 000 и более рублей (в случае совершения сделок на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на основании двух адресных заявок)
	3206	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся через организаторов торговли, по цене, существенно отличающейся от цены хотя бы в одной из сделок по этой ценной бумаге, совершенных профессиональным участником рынка ценных бумаг на внебиржевом рынке за последние 30 дней, предшествующих дате заключения рассматриваемой сделки
	3207	Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи ценных бумаг, обращающихся через организаторов торговли, на внебиржевом рынке или через организатора торговли на основании двух адресных заявок по цене, существенно отличающейся от рыночной цены такой ценной бумаги, рассчитанной на конец того торгового дня, в который она была совершена
	3208	Регулярное совершение операций, связанных с фиксацией прав собственности на ценные бумаги, с одними и теми же ценными бумагами примерно в одном и том же объеме, в которых попеременно одни и те же лица выступают в качестве лиц, их отчуждающих и приобретающих, за исключением биржевых операций и сделок РЕПО
	3209	Регулярное зачисление на лицевой счет (счет депо) и списание с лицевого счета (счета депо) одних и тех же ценных бумаг примерно в одном и том же объеме (за исключением биржевых операций и сделок РЕПО)
	3210	Регулярное зачисление на лицевой счет (счет депо) и списание с лицевого счета (счета депо) одного и того же количества одних и тех же ценных бумаг, в случае, если их количество на начало и на конец операционного дня одно и то же (за исключением биржевых операций и сделок РЕПО)
	3211	Перечисление денежных средств клиента на его счет в банке-нерезиденте или по его поручению на счет третьего лица в банке-нерезиденте
	3212	Осуществление операций, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной
	3213	Осуществление расчетов между сторонами сделки с финансовыми инструментами с использованием расчетных счетов, открытых в кредитных организациях, зарегистрированных за пределами Российской Федерации
	3214	Второе и каждое последующее зачисление (списание) акций российского эмитента на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, на счет (со счета) депо по сделкам, совершенным за пределами Российской Федерации
	3215	Второе и каждое последующее зачисление (списание) акций российского эмитента на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, на счет (со счета) депо по сделкам, совершенным в рамках обращения акций данного эмитента за пределами Российской Федерации
	3216	Продажа иностранных ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, в интересах нерезидента в случае, если такие ценные бумаги были зачислены на счет депо, открытый данному нерезиденту, по сделкам, совершенным не на организованных торгах
	3217	Зачисление (списание) иностранных ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, на счет (со счета), депо, открытый клиенту-нерезиденту
	3218	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, от своего имени и за свой счет иностранных ценных бумаг у нерезидента
	3219	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента иностранных ценных бумаг у нерезидента
	3220	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг, действующим в рамках договора доверительного управления ценными бумагами, иностранных ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, у нерезидента
	3221	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг от своего имени и за свой счет ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, допущенных к организованным торгам, не на организованных торгах
	3222	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, допущенных к организованным торгам, не на организованных торгах
	3223	Приобретение профессиональным участником рынка ценных бумаг, действующим в рамках договора доверительного управления ценными бумагами, данных ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, допущенных к организованным торгам, не на организованных торгах
	3224	Продажа профессиональным участником рынка ценных бумаг в интересах клиента на организованных торгах ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, если приобретение такого количества ценных бумаг профессиональным участником рынка ценных бумаг в интересах этого клиента на организованных торгах не осуществлялось
	3225	Перевод ценных бумаг со счета депо одного клиента на счет депо другого клиента, в случае если счета депо обоих клиентов открыты в депозитарии профессионального участника рынка ценных бумаг, а сам профессиональный участник рынка ценных бумаг не является стороной по сделке (в том числе действуя в интересах своего клиента), явившейся основанием для совершения данной операции <6>
	3226	Исполнение профессиональным участником рынка ценных бумаг (за исключением кредитных организаций) требования по перечислению денежных средств на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, клиента третьему лицу, за исключением исполнения требования по перечислению денежных средств на банковский счет другого профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) клиринговый счет клиринговой организации для учета денежных средств этого клиента
	3227	Принятие к учету денежных средств клиента на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, поступивших на банковский счет профессионального участника рынка ценных бумаг от третьих лиц, за исключением денежных средств, поступивших с банковского счета другого профессионального участника и (или) клирингового счета клиринговой организации, на котором учитывались денежные средства этого клиента, и денежных средств, поступивших от сделок, совершенных этим профессиональным участником рынка ценных бумаг
	3228	Продажа ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, профессиональным участником рынка ценных бумаг на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг в интересах клиента-нерезидента в случае, если такие ценные бумаги были зачислены на счет депо, открытый этому клиенту-нерезиденту, со счета депо, открытого тем же профессиональным участником рынка ценных бумаг, по сделкам, совершенным не на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг, за исключением маржинальных сделок
	3229	Продажа ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, профессиональным участником рынка ценных бумаг на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг в интересах клиента-нерезидента, поступивших на счет депо, открытый этому клиенту-нерезиденту, со счета, открытого в ином профессиональном участнике рынка ценных бумаг, за исключением маржинальных сделок
	3230	Возврат профессиональному участнику рынка ценных бумаг клиентом-нерезидентом занятых в рамках маржинальных сделок ценных бумаг на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, в случае если возврат осуществляется ценными бумагами, полученными по сделкам, совершенным не на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг
	3231	Второе и каждое последующее зачисление (списание) ценных бумаг, допущенных к торгам на фондовых биржах и (или) иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающую ее, на счет (со счета) депо, открытый клиенту-нерезиденту, по сделкам, совершенным не на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг, за исключением зачисления (списания) на счет (со счета) депо акций российского эмитента, связанного с их обращением за пределами Российской Федерации посредством размещения и обращения иностранных ценных бумаг, а также сделок РЕПО
	3299	Иные признаки
35		Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении сделок с недвижимым имуществом
	3501	Предложение или попытка клиента совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение (за исключением ипотеки)
	3502	Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, отличной от рыночной в 2 и более раз
	3503	Многократная (три и более раз) покупка и (или) продажа физическим лицом объектов недвижимости
	3504	Многократное (три и более раз) совершение физическим или юридическим лицом сделок с одним объектом недвижимости
	3505	Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стороной по которой выступает нерезидент
	3506	Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стороной по которой выступает участник федеральных, региональных либо муниципальных целевых программ или национальных проектов, направленных на обеспечение жильем либо на улучшение жилищных условий
	3507	Осуществление сделки купли-продажи недвижимого имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью, приобретателем по которой выступает коммерческое юридическое лицо
	3599	Иные признаки

ОСНОВНЫЕ КРИТЕРИИ ВЫЯВЛЕНИЯ И ПРИЗНАКИ

НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК, ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КОТОРЫХ МОЖЕТ БЫТЬ

НАПРАВЛЕНО НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА и ФИНАНСИРОВАНИЯ
РАСПРОСТРАНЕНИЯ ОРУЖИЯ МАССОВОГО УНИЧТОЖЕНИЯ 

№ п/п
1.	Участником по операции (сделке), а равно выгодоприобретателем по операции (сделке) является лицо, исключенное из Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее – Перечень)
2.	Участник по операции (сделке), а равно выгодоприобретатель по операции (сделке) является близким родственником лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него
3.	Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) участника операции (сделки), выгодоприобретателя по операции (сделке) совпадает с адресом регистрации (местом нахождения или местом жительства) лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него
4.	Операции с денежными средствами или иным имуществом, совершенные лицом, вновь включенным в очередную редакцию Перечня до его повторного включения в Перечень
5.	Участник по операции (сделке), а равно выгодоприобретатель по операции (сделке) имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в стране/регионе/субъекте с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий
6.	Осуществление расчетов по операции (сделке) с использованием Интернет-технологий, электронных платежных систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного формата в (из) страну/регион/субъект с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий
7.	Операции по расходованию денежных средств российскими общественными организациями и объединениями (религиозными организациями, политическими партиями, организациями, объединениями) и фондами, не соответствующие целям, предусмотренным их учредительными документами
8.	Операции по расходованию денежных средств российскими филиалами и представительствами иностранных некоммерческих неправительственных организаций, не соответствующие заявленным целям
9.	Операции по поступлению и расходованию денежных средств иностранными некоммерческими неправительственными организациями, общественными объединениями, политическими партиями и религиозными организациями и фондами, а также их филиалами и представительствами, осуществляющими свою деятельность на территории Российской Федерации
10.	Операции с участием руководителей, учредителей или сотрудников (при наличии такой информации) общественных организаций и объединений (религиозных организаций, политических партий, организаций, объединений), фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций, их филиалов и представительств, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации
11.	Иные критерии и признаки по усмотрению Адвоката

Приложение № 7
к правилам внутреннего контроля Адвоката

ПЕРЕЧЕНЬ

ПРИЗНАКОВ ОПЕРАЦИЙ, ВИДОВ И УСЛОВИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ,

ИМЕЮЩИХ ПОВЫШЕННЫЙ РИСК СОВЕРШЕНИЯ КЛИЕНТАМИ ОПЕРАЦИЙ

В ЦЕЛЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ

ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА и ФИНАНСИРОВАНИЯ
РАСПРОСТРАНЕНИЯ ОРУЖИЯ МАССОВОГО УНИЧТОЖЕНИЯ

1) Деятельность по организации и проведению азартных игр.

2) Деятельность, связанная с
реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, антиквариата,
мебели, легковых транспортных средств, предметов высокой роскоши.

3) Деятельность, связанная со скупкой,
куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных
изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких
изделий.

4) Деятельность, связанная с совершением
сделок с недвижимым имуществом и/или оказанием посреднических услуг при
совершении сделок с недвижимым имуществом.

5) Туроператорская и турагентская
деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий (туристская
деятельность).

6) Любая деятельность, связанная с
интенсивным оборотом наличности.

7) Период деятельности с даты
государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя,
получения статуса адвоката, нотариуса составляет менее 1 года.

Период нахождения клиента на
обслуживании в организации (срок, прошедший с даты принятия на обслуживание
клиента) составляет менее 1 года.

9) Отсутствие по адресу места
нахождения юридического лица постоянно действующих органов управления, иных
органов или лиц, имеющих право действовать от имени такого юридического лица
без доверенности.

10) Клиент осуществляет взаимодействие
с организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным
имуществом, исключительно через представителя, действующего по доверенности.

11) Клиент и/или выгодоприобретатель
или учредитель является участником федеральных целевых программ или
национальных проектов либо резидентом особой экономической зоны.

12) Клиент и/или выгодоприобретатель
или учредитель является организацией, в уставном капитале которой присутствует
доля государственной собственности.

13) Клиент и/или выгодоприобретатель
является нерезидентом Российской Федерации.

14) Клиент является иностранным
публичным должностным лицом либо действует в интересах (к выгоде) иностранного
публичного должностного лица.

15) Клиент является супругом, близким
родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем
и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим
общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным)
иностранного публичного должностного лица.

16) Совершение клиентом операций с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю в
соответствии с п. 2 ст. 6 Федерального закона.

17) Наличие в деятельности клиента подозрительных
операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган.

18) Клиент осуществляет расчеты по
операции (сделке) с использованием интернет-технологий, электронных платежных
систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного
доступа либо иным способом без непосредственного контакта (за исключением
внесения разовых платежей через платежный терминал на сумму менее 15 000
рублей, либо эквивалента этой суммы в иностранной валюте).

19) Клиент и/или его контрагент, представитель
клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента является фигурантом Перечня
организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их
участии в экстремистской деятельности.

20) Адрес регистрации (места нахождения
или места жительства) клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя или
учредителя совпадает с адресом регистрации (местом нахождения или местом
жительства) фигурантов Перечня организаций и физических лиц, в отношении
которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности.

21) Клиент является близким
родственником лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц, в
отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму.

22) Деятельность общественных и
религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных
некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и
филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.

23) Клиент является руководителем или
учредителем общественной или религиозной организации (объединения),
благотворительного фонда, иностранной некоммерческой неправительственной
организации, ее филиала или представительства, осуществляющего свою деятельность
на территории Российской Федерации.

24) Клиент и/или его контрагент,
представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента
зарегистрирован в государстве или на территории с высокой террористической или
экстремистской активностью.

25) Клиент и/или его контрагент,
представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента имеет
соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве
(на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции
проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном
государстве (на указанной территории).

26) Клиент или его учредитель
(выгодоприобретатель) либо контрагент клиента по операции (сделке)
зарегистрирован или осуществляет деятельность в государстве или на территории,
предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и (или) не
предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых
операций (оффшорной зоне) <1>.

———————————

<1> Для определения государств
или территорий следует руководствоваться приказом Минфина от 13 ноября 2007 г. №
108 н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный
налоговый режим налогообложения и(или) не предусматривающих раскрытия и
предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)».

27) Иные признаки по усмотрению Адвоката.

УТВЕРЖДЕНО
президентом
Федеральной нотариальной палаты
М.И.САЗОНОВОЙ
24 августа 2009 года

РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ОРГАНИЗАЦИИ ИСПОЛНЕНИЯ НОТАРИУСАМИ ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

I. Общие положения

1. Рекомендации по организации исполнения нотариусами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — Рекомендации) разработаны в целях повышения эффективности работы по предупреждению, выявлению и пресечению фактов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и разъяснения порядка информационного взаимодействия с Федеральной службой по финансовому мониторингу.

2. Правовую основу исполнения нотариусами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма составляют Конституция Российской Федерации, международные договоры Российской Федерации, федеральные законы и иные нормативные правовые акты, в том числе:

1) Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ);

2) Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 года N 4462-1;

3) Положение о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 года N 82;

4) Постановление Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 года N 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

5) Постановление Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 года N 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»;

6) Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденные распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 года N 983-р;

7) Рекомендации по разработке критериев выявления и определения признаков необычных сделок, утвержденные Приказом Росфинмониторинга от 8 мая 2009 года N 103;

Инструкция о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденная Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 7 июня 2005 года N 86;

7) Профессиональный кодекс нотариусов Российской Федерации, утвержденный Постановлением Собрания представителей нотариальных палат субъектов Российской Федерации от 18 апреля 2001 года N 10;

Соглашение о сотрудничестве Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной нотариальной палаты от 12 июля 2007 г. N 01-1-13/10.

В электронном документе нумерация подпунктов соответствует официальному источнику.

3. Настоящие Рекомендации могут дополняться и изменяться по мере развития законодательной базы и анализа имеющейся практики в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

II. Основные обязанности нотариусов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4. Нотариусы являются специальным субъектом правоотношений, регулируемых законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, на которые распространяются положения статей 7 и 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ.

5. Нотариусам, в случаях удостоверения различного рода крупных сделок имущественного характера, в том числе с недвижимым имуществом, с ценными бумагами, сделок по привлечению и использованию физическими и юридическими лицами денежных средств в крупных размерах на создание юридических лиц, отчуждение или приобретение предприятий, долей в уставном капитале хозяйственных товариществ и обществ и на иные цели следует идентифицировать клиентов путем установления следующих сведений:

— в отношении физических лиц — фамилию, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);

— в отношении юридических лиц — наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.

6. Нотариус должен, согласно установленным правилам нотариального делопроизводства, собирать и документально фиксировать всю необходимую информацию по существу удостоверенных им крупных сделок и совершенных иных нотариальных действий в отношении особо крупных денежных сумм, выявляя при этом признаки необычных сделок с учетом деятельности обратившегося к нотариусу лица и обеспечивая конфиденциальность полученной информации, предпринимать иные внутренние организационные меры, направленные на предотвращение легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

7. Согласно Рекомендациям, утвержденным распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 г. N 983-р, а также Рекомендаций по разработке критериев выявления и определения признаков необычных сделок, утвержденные Приказом Росфинмониторинга от 8 мая 2009 года N 103, нотариусы должны обращать внимание и фиксировать сделки, имеющие

— запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

— несоответствие целям деятельности клиента, установленным учредительными документами;

— указание на обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

8. Документы, подтверждающие сведения, указанные в статье 7 Федерального закона N 115-ФЗ, а также копии документов, необходимых для идентификации личности, следует хранить не менее пяти лет. Указанный срок для копий документов, необходимых для идентификации личности, исчисляется со дня прекращения отношений с клиентом.

III. Информационное взаимодействие с Федеральной службой по финансовому мониторингу

9. Основными принципами информационного взаимодействия являются законность, уважение и соблюдение конституционных прав, свобод человека и гражданина, конфиденциальность.

10. При наличии у нотариусов любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее — Росфинмониторинг).

11. Порядок представления нотариусами в Росфинмониторинг информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом определен Положением о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 г. N 82.

12. Передача нотариусами информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом в Росфинмониторинг может осуществляться как самостоятельно, так и через нотариальную палату субъекта Российской Федерации (при наличии у нее соглашения о взаимодействии с Росфинмониторингом).

13. Информация представляется нотариусами в Росфинмониторинг не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления соответствующей операции (сделки). Информация может представляться в виде письменного документа на бумажном носителе, подписанного соответствующим лицом, и заверенного печатью (при ее наличии), или в виде электронного документа, подписанного с использованием в установленном порядке электронной цифровой подписи.

14. Единый формат представления информации, форма кодирования и перечни (справочники) кодов, подлежащие использованию при ее представлении, а также каналы связи для передачи информации в Росфинмониторинг установлены Инструкцией о представлении в Росфинмониторинг информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 7 июня 2005 года N 86.

15. В соответствии с пунктом 4 статьи 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ нотариусы не вправе разглашать факт передачи в Росфинмониторинг соответствующей информации. При этом согласно статье 4 Федерального закона N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится, в частности, запрет на информирование клиентов и иных лиц о предпринимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

16. В целях выявления операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с финансированием терроризма, Росфинмониторинг через Федеральную нотариальную палату Российской Федерации доводит до сведения нотариусов Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, путем размещения Федеральной нотариальной палатой информации в соответствующем разделе ЕИС нотариата России.

Для этого они используют в качестве прикрытия обычные финансовые операции или обычную хозяйственную деятельность. Это называется подозрительными операциями.

Для государства борьба с подозрительными операциями является очень важной задачей, ведь невозможно эффективно бороться с криминалом, не перекрыв его финансовые потоки.

Банк России ведет борьбу с подозрительными операциями в финансовой системе во взаимодействии с Росфинмониторингом, правоохранительными органами, Федеральной налоговой службой и другими контрольно-надзорными органами.

В результате целенаправленной борьбы объем подозрительных операций в последние годы постоянно уменьшается.

Эффективность механизма противодействия незаконным финансовым потокам возможна, только если финансовая система сама ставит заслон для экономической активности преступных элементов. Так, банки имеют право отказывать в открытии счетов, вкладов или проведении операций клиентам, чья добросовестность вызывает сомнения.

Но иногда и добросовестные клиенты могут получать отказы, если они не предоставили банкам достаточно информации или банки ошибочно расценили их операции как подозрительные. Чтобы такие ситуации не приводили к трудностям и дополнительным затратам для честного бизнеса, Банк России создал двухуровневую систему пересмотра решений банков об отказах. На первом этапе клиент, несогласный с решением банка, обращается в сам банк, а если вновь получает отказ — в межведомственную комиссию при Банке России. Для обращения в межведомственную комиссию необходимо направить заявление по почте или в электронном виде через Интернет-приемную Банка России.

Для банков выявление подозрительных операций — сложная и дорогостоящая работа. Банк России постоянно оказывает им методологическую поддержку, например, определяет основные признаки таких операций, а также предоставляет банкам информацию о лицах, которым ранее было отказано в банковском обслуживании из-за сомнений в их добросовестности.

С 1 июля 2022 года начала работать платформа для банков «Знай своего клиента» — система, которая предоставляет необходимую информацию об уровне риска вовлеченности в проведение подозрительных операций потенциальных и существующих клиентов. Платформа позволит сократить издержки банков и число необоснованных отказов их клиентам.

Незаконные финансовые операции часто носят трансграничный характер, поэтому борьба с отмыванием денег, полученных преступным путем, и финансированием терроризма ведется на международном уровне. Для эффективной борьбы с этими явлениями разработаны и постоянно актуализируются международные стандарты в сфере противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма, распространению оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Разработкой стандартов и контролем за их выполнением всеми государствами занимается специализированная межправительственная организация — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF). Банк России принимает активное участие в работе FATF и активно взаимодействует с зарубежными партнерами в сфере ПОД/ФТ.

Основные положения, регламентирующие вопросы ПОД/ФТ/ФРОМУ, содержатся в Федеральном законе от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Банк России также контролирует проведение валютных операций кредитными и некредитными финансовыми организациями. Валютный контроль — часть государственной политики. Он направлен на обеспечение устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка страны. Это направление деятельности регулируется Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Последнее обновление страницы: 20.04.2023

Закон о противодействии незаконным финансовым операциям призван максимально облегчить налоговым органам получение информации о налогоплательщике и его контрагентах, прежде всего о бенефициарах. Так как соответствующие сведения могут быть получены до начала осуществления мероприятий налогового контроля по оперативным каналам. Теоретически это позволит налоговым органам сконцентрироваться на проверке деловой цели и обоснованности сделок, исходя из доказанности факта взаимосвязанности налогоплательщика с зарубежным контрагентом. Одновременно законодатель явно стремился «припугнуть» бизнес: правоохранительным органам предоставлено право возбуждать уголовные дела не только по основной «налоговой» статье Уголовного кодекса, но и по статьям о незаконных финансовых операциях. Таким образом, сегодня структура корпоративного управления и законность методов налогового планирования, как никогда прежде, требуют повышенного внимания и, возможно, переосмысления

Публикация

Зачем нужен закон

Объем вывоза капитала из страны обычно отражается на ее финансовом законодательстве. Так, начиная с 2008 года, Банк России ежегодно фиксирует стабильно высокий уровень отток капитала. «Бегство» капитала отражается на величине налоговых поступлений в бюджет и является достаточным поводом для ужесточения нормативного регулирования.

Формальным обоснованием введения более строгих правил служит ссылка на выпущенную в 2012 году новую редакцию Рекомендаций Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF) – Международные стандарты по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation – the FATF Recommendations) (далее – Рекомендации ФАТФ). Соответственно, ужесточение регулирования преподносится в виде инициатив, направленных на противодействие отмыванию доходов, полученных нелегальным путем. И первым в целом ряду таких предложений, по словам председателя Комитета Госдумы РФ по финансовому рынку Натальи Бурыкиной, является принятие Федерального закона от 28.06.2013 года № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (далее – Закон № 134-ФЗ), частично вступившего в силу с 30 июня 2013 года.

За разработкой Закона № 134-ФЗ стоит «силовой блок», представляемый Росфинмониторингом и иными участниками Межведомственной рабочей группы по выявлению и пресечению незаконных финансовых операций. Функции этой рабочей группы позволяют говорить о том, что Закон № 134-ФЗ имеет явную уголовно-правовую направленность. В то же время его целью изначально было не столько наказание виновных, сколько повышение издержек реализации криминальных бизнес-схем.

Поскольку некоторые исследователи поднимают проблему непонимания цели законодателя, следует особо отметить, что Закон № 134-ФЗ призван противодействовать выводу за рубеж не любого, а только незаконного капитала. Доля таких операций в общем объеме оттока капитала за рубеж, согласно доступной информации, в 2011 году оценивалась в 25–30%, а в 2012 году – уже в 54%.

Незаконные финансовые операции и компетентные органы

По смыслу Закона № 134-ФЗ повышенное внимание правоохранительных органов должно быть уделено двум группам незаконных финансовых операций, в понятие которых, кстати, органично вписывается «серый» импорт.

Первая из указанных групп включает отмывание:

По сути, это новые составы преступлений, введенные Законом № 134-ФЗ путем изменения ст. 174, 174.1 УК РФ.

Данные нововведения в целом соответствуют последней редакции Рекомендаций ФАТФ, согласно которой налоговые преступления (связанные с прямыми и косвенными налогами), а также контрабанда в отношении таможенных и акцизных сборов и налогов впервые прямо отнесены к предикатным преступлениям.

Наибольший интерес для российского государства, по-видимому, представляет тема борьбы с легализацией «налоговых сбережений». 3 сентября 2013 г. полуторамиллионный заказ на ее исследование получил заведующий отделом проблем прокурорского надзора и укрепления законности в сфере уголовно-правового регулирования, исполнения уголовных наказаний и иных мер уголовно-правового характера Академии Генеральной прокуратуры РФ Николай Пикуров. Заказчиком работ выступила связанная с Росфинмониторингом структура.

Профильными органами для уголовного расследования данной группы дел являются СК РФ и ФТС России. При этом первый сохранил исключительную подследственность в отношении предикатных налоговых преступлений и особо опасных таможенных преступлений. «Обычные» таможенные преступления согласно Закону № 134-ФЗ перешли от следователей СК РФ к дознавателям ФТС России (при альтернативной подследственности).

В то же время выявление налоговых преступлений во многих случаях осуществляется оперативными сотрудниками, прежде всего, МВД России. В этой связи Закон № 134-ФЗ позволил передавать результаты оперативно-розыскной деятельности (далее – ОРД) налоговым органам (ст. 11 Федерального закона от 12.08.1995 года № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»), причем в его первой же статье субъектам ОРД открывается доступ к банковской тайне физических лиц, не являющихся предпринимателями. Ожидается, что это позволит активнее возбуждать налоговые дела. Кроме того, с 1 июля 2014 г. доступ налоговых органов к банковской тайне будет расширен: соответствующие сведения и документы они смогут получить при обоснованной необходимости вне рамок налоговых проверок.

Вторая группа незаконных финансовых операций охватывает незаконное трансграничное перемещение денежных средств, связанное с:

Тесно примыкает к этой группе и финансовая контрабанда, которая, однако, не является финансовой операцией.

Сфера действия ст. 193 УК РФ, устанавливающей ответственность за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств по внешнеторговым контрактам, существенно расширена Законом № 134-ФЗ. Теперь эта статья применяется к любым виновным субъектам (изначально – только к руководителям) в случае, если речь идет о суммах более 6 млн. руб. (ранее – свыше 30 млн руб.) независимо от валюты платежа (прежде – только иностранная валюта). Кроме того, измененная ст. 193 УК РФ теперь предусматривает наказание за получение от нерезидентов РФ денежных средств в обход счетов в российских банках.

ФТС России в контексте принятия Закона № 134-ФЗ отметила именно предусмотренные им изменения в части наказания за уклонение от репатриации, разобрав пример с выводом капитала за рубеж под видом аванса по притворным импортным сделкам и сообщив об усилении ответственности.

На перевод денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов (новая ст. 193.1 УК РФ) следует обратить особое внимание. Значительный интерес представляет вопрос о широте толкования данной статьи на практике. Будет ли факт ничтожности сделки восприниматься судом как достаточное доказательство подложности и заведомой недостоверности соответствующих документов, например, в случае, когда средства перечислены по договору, впоследствии признанному ФНС России фиктивной сделкой, лишенной деловой цели? Можно ли применить названную уголовную статью в случае выявления налоговыми органами нерыночной цены в контролируемой сделке с нерезидентом?

Профильным органом для уголовного расследования незаконных финансовых операций, входящих во вторую группу, является МВД России (альтернативная подследственность). При этом ФТС России может возбуждать соответствующие дела и проводить неотложные следственные действия.

Выявление и обнаружение

Особую роль в первичном обнаружении незаконных финансовых операций Закон № 134-ФЗ отводит организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, т. е. банкам. От них Закон № 134-ФЗ требует более углубленной надлежащей проверки клиентов (customer due diligence). При этом существовавшие ранее в виде Рекомендаций ФАТФ международные стандарты теперь трансформировались в жесткую обязанность российских банков собирать информацию о:

Надлежащий сбор такой информации, в т. ч. получение сведений об источниках средств клиента, повышает вероятность выявления подозрительных операций. До принятия Закона № 134-ФЗ требование банка к клиенту объяснять происхождение средств не имело достаточных оснований (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 20.03.2013 № 09АП-5018/2013 по делу № А40-138282/12-133-1045).

Согласно Закону № 134-ФЗ при возникновении подозрений банк дополнительно к обязанности сообщить о них в Росфинмониторинг получил также право отказать клиенту в проведении сомнительной операции, а при повторном отказе – и вовсе расторгнуть договор банковского счета (вклада) (пп. 5.2, 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). На практике данное право банки могут воспринять как обязанность, опасаясь обвинений в содействии отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Аналогичные неблагоприятные последствия возникнут у клиента в случае неисполнения им обязанности по раскрытию перед банком информации о бенефициаре (пп. 5.2, 5.4, 11 ст.7 Закона № 115-ФЗ). Какой-либо иной ответственности в подобных обстоятельствах клиент не несет. Вместо него весь риск ненадлежащей идентификации бенефициара несет банке (ст. 15.27 КоАП РФ). Введение в будущем ответственности клиентов обсуждается отдельно в отношении раскрытия бенефициаров ограниченного круга лиц, например, аэропортов.

В случае если клиент решит раскрыть бенефициара добровольно, следует учитывать, что банк не может проверить достоверность сообщенной информации. В целях идентификации он может требовать от клиента предоставления ограниченного перечня документов (п. 5.4 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). И в него не входят, например, реестр акционеров (директоров), а также трастовая декларация в отношении зарубежной материнской компании. Таким образом, банк вправе требовать указать бенефициара в заявлении на открытие счета (анкете, схеме владения и т. д.), но не может настаивать на предоставлении подтверждающих документов.

В свою очередь, клиенту банка, решившему раскрыть подлинного бенефициара, следует обязательно оценить возможные последствия такого шага. Например, сведения о бенефициарах могут выявить взаимовязь между налогоплательщиком и его контрагентами, что привлечет повышенное внимание налоговых органов к вопросу об экономической обоснованности сделок и в некоторых случаях может обернуться налоговыми претензиями и даже обвинением в незаконных финансовых операциях.

Международный информационный обмен

Закон № 134-ФЗ повышает прозрачность деятельности зарубежных организаций, в т. ч. относящихся к офшорным юрисдикциям, для российских налоговых и иных компетентных органов.

По ряду причин традиционные способы международного обмена информацией зачастую уступают в эффективности взаимодействию по оперативным каналам. В связи с этим на первый план выходит информационный обмен по альтернативным каналам. В новых Рекомендациях ФАТФ этой теме уделено больше, чем прежде, внимания и отдельно затронут вопрос обмена информацией между подразделениями финансовой разведки, органами финансового надзора и правоохранительными органами (пояснительная записка к 40-й рекомендации ФАТФ).

Детальным анализом и координацией усилий государств по устранению барьеров такого взаимодействия занялась Организация экономического сотрудничества и развития (Organization for Economic Cooperation and Development, OECD) (далее – ОЭСР) в рамках ежегодных Форумов по налогообложению и преступности. По итогам второго Форума, состоявшегося в Риме 14–15 июня 2012 года, был выпущен почти 300-страничный документ под названием «Международное сотрудничество против налоговых и других финансовых преступлений: каталог основных инструментов» («International Co-operation against Tax Crimes and Other Financial Crimes: A Catalogue of the Main Instruments»), а также первая редакция отчета «Эффективное межведомственное сотрудничество по борьбе с налоговыми и другими финансовыми преступлениями» («Effective Inter-Agency Co-operation in Fighting Tax Crimes and Other Financial Crimes»). Третий Форум, прошедший в Стамбуле 6-7 ноября 2013 года, подтвердил в качестве приоритетной задачи устранение барьеров международного сотрудничества.

Хорошим отечественным примером существования потребности налоговых органов в оперативном международном сотрудничестве является налоговый спор 2011 года об экономической обоснованности выплаты налогоплательщиком роялти за товарный знак «Монетка» в пользу зарубежной компании (Постановление ФАС Уральского округа от 29.12.2011 года по делу № А60-2650/2011). Пытаясь доказать взаимозависимость контрагентов, налоговый орган сослался на сведения о директорах и учредителях зарубежной компании, полученные по линии Международной организации уголовной полиции – Интерпол.

Подразделения финансовой разведки в силу особых функций и полномочий обычно способны оперативно получать информацию как о директорах и акционерах, так и о бенефициарах нерезидентов, а также о финансовых операциях. Например, Агентство по финансовым расследованиям Британских Виргинских островов (далее – БВО) указывает, что предоставляет информацию по запросам подразделений финансовой разведки в среднем в течение 7–21 дня.

Обмен информацией между Росфинмониторингом и иностранными финансовыми разведками обычно базируется на межведомственных соглашениях, исходя из принципов Группы подразделений финансовой разведки «Эгмонт» (The Egmont Group of Financial Intelligence Units). Росфинмониторинг заключил много таких соглашений, в частности, с офшорами – БВО, Белизом и др. (Соглашение между Федеральной службой по финансовому мониторингу (Российская Федерация) и Агентством по финансовым расследованиям (Британские Виргинские острова) о взаимодействии в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 13.07.2011 года, Соглашение между Федеральной службой по финансовому мониторингу (Российская Федерация) и Подразделением финансовой разведки Белиз о взаимодействии в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 11.07.2012 года).

Соглашения предусматривают, что подобный оперативный информационный обмен должен осуществляться не по всем преступлениям, а только по предикатным (в связи с наличием подозрений в отмывании доходов, полученных преступным путем). До принятия Закона № 134-ФЗ некоторые преступления не считались предикатными. В связи с подозрениями в налоговых преступлениях Росфинмониторинг формально не мог получить и использовать информацию о бенефициарах и финансовых операциях, совершенных в офшорах.

Теперь же это стало возможным, поскольку Закон № 134-ФЗ распространил «антиотмывочные» статьи УК РФ на все преступные деяния, включая налоговые, таможенные преступления и незаконное трансграничное перемещение денежных средств.

Использование оперативной информации требует согласия предоставившего ее подразделения финансовой разведки. Однако наличие соглашения между Росфинмониторингом и иностранным подразделением финансовой разведки предполагает такое согласие. Типовое соглашение предусматривает, что полученные финансовой разведкой сведения могут быть использованы в досудебных и судебных целях только в отношении дел, касающихся легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также связанной с этим преступной деятельностью.

Отдельное письменное согласие подразделения финансовой разведки необходимо только в тех случаях, когда полученную информацию планируется использовать в иных целях, чем те, для которых она запрашивалась и была предоставлена (п. 1 ст. 5, п. 3 ст. 6 типового проекта Соглашения между Федеральной службой по финансовому мониторингу и компетентным органом иностранного государства или иного образования, обладающего правом заключать международные договоры, о взаимодействии в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (одобрен распоряжением Правительства РФ от 30.10.2010 № 1922-р)). Таких целей, если исходить из определенного сходства сети подразделений финансовой разведки с Интерполом, может быть две:

До принятия Закона № 134-ФЗ налоговые органы не имели доступа к конкретным сведениям, полученным по каналам Росфинмониторинга. Им могли предоставляться только данные общего характера о тенденциях в сфере легализации, принимаемых мерах, статистическая и справочная информация. После вступления Закона № 134-ФЗ в силу ситуация изменилась. Полученные Росфинмониторингом сведения теперь могут быть предоставлены не только правоохранительным, но и налоговым органам (ч. 2 ст. 8 Закона № 115-ФЗ). Их предоставление может происходить как по инициативе Росфинмониторинга, так и по запросу налоговых органов. Соответствующие изменения в подзаконные акты пока не внесены, но, как представляется, информационное сотрудничество Росфинмониторинга с ФНС России будет строиться аналогично взаимодействию с правоохранительными органами, т. е. оно будет осуществляться в порядке, предусмотренном Инструкцией по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем (утв. Приказом Генпрокуратуры России № 309, МВД России № 566, ФСБ России № 378, ФСКН России № 318, ФТС России № 1460, СК при прокуратуре России № 43, Росфинмониторинга № 207 от 05.08.2010 года).

Активизации международного обмена информацией через Росфинмониторинг может помочь задействование дипломатических каналов. 22 августа 2013 года состоялась встреча директора Росфинмониторинга и ректора Дипломатической академии МИД России. Одним из итогов переговоров стало решение об активном вовлечении представителей дипломатического корпуса в работу экспертного сообщества в антиотмывочной сфере.