ИП тоже могут стать самозанятыми прямыми партнёрами — при этом закрывать ИП не нужно, достаточно сменить текущий налоговый режим на НПД и заключить новый договор, как самозанятый. Важно, чтобы у вас при этом не было наёмных сотрудников и годовой доход не превышал 2,4 млн рублей.
Для этого необходимо пройти следующие шаги:
-
Зарегистрироваться в качестве самозанятого водителя-партнёра.
-
В течение 10–30 дней отправить в налоговую уведомление о прекращении применения предыдущего режима налогообложения. Срок зависит от вашего текущего налогового режима. Если не сделать этого вовремя, вы автоматически будете сняты с учета ФНС как самозанятый — то есть перестанете им быть.
Скачать бланки уведомлений в зависимости от текущего режима налогообложения можно тут:
-
если вы на УСН, заполните «Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощённая система налогообложения (форма № 26.2-8)».
-
если вы применяете ЕНВД, заполните «Заявление о снятии с учёта индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на ЕНВД».
-
если вы применяете ЕСХН, заполните «Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась ЕСХН (форма № 26.1-7)».
-
если вы применяете патент, заполните «Заявление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась патентная система налогообложения (форму № 26.5-4)».
В некоторых заявлениях нужно указать код вашего налогового органа (ИФНС) — его можно найти на сайте ФНС. Чтобы узнать код, введите адрес своей прописки.
Индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения (Патент, ПСН) вправе встать на учёт в качестве самозанятого только после окончания действия патента, либо после уведомления им налогового органа о прекращении такой деятельности.
Если вы сделали осознанный выбор — работать в такси в качестве самозанятого, тогда читайте ниже, как им стать: зарегистрироваться и платить налоги.
Если вы еще сомневаетесь, как работать: через самозанятого или ИП на патенте — читайте статью «ИП и самозанятый — в чем разница?»
Регистрация в качестве самозанятого для ИП проходит так:
-
Регистрация. Регистрация в приложении «Мой налог».
-
Заявление. Заполнить заявление о переходе на самозанятость.
-
Отправка. ВАЖНЫЙ ЭТАП, о котором почему-то многие забывают. Нужно направить заявление в налоговую в течение 30 дней. В противном случае, вам насчитают двойной налог: и как самозанятому, и как ИП.
Регистрация
Подробная инструкция есть на сайте ФНС. Вот ссылка
Инструкиция на сайте налоговой. После изучения — возвращайтесь и читайте дальше.
Заявление
Водителю выгоднее регистрировать индивидуального предпринимателя (ИП) по упрощенной системе налогообложения (УСН) 6%. Исходя из этого, направляем в налоговую заявление о переходе с УСН на самозанятость. Важно! Если вы используете другую систему налогообложения, форма заявления будет другой.
Образец заполнения заявления на переход с УСН 6% на самозанятость в Москве для водителей
Скачать чистое заявление с Гугл-диска
Заполняйте правильно! Важно указать код налогового органа. Он зависит от вашего места регистрации. Его можно посмотреть на сайте ФНС.
Вот ссылка:
Узнать код налогового органа по адресу регистрации
Отправка
Направляем заявление в налоговую любым способом:
-
Отнести в налоговую самостоятельно, если отделение находится в шаговой доступности.
-
Направить заявление по почте.
-
Зарегистрироваться в личном кабинете ИП на сайте ФНС. Вот ссылка
https://lkip.nalog.ru
-
После регистрации переходите по ссылке «Обратится в налоговый орган»
-
Далее ссылка «Внести изменения в сведения об ИП»
-
Подгружаете скан или фото заявления и нажимаете «Отправить»
После обработки вашего заявления вы станете самозанятым и вам не начислят двойной налог.
Полезности:
- Как зарегистрировать ИП для водителя
- Подключиться к Яндекс такси
- Подключиться к Яндекс грузовому
- Как получить лицензию таксиста
- Как оклеить авто для такси в Москве
05.02.2020
Компания «Легальное такси» поможет зарегистрироваться в «Яндекс.Такси» в статусе самозанятого водителя-партнера. Платите комиссию исключительно за сервис и получайте деньги на свою банковскую карту, без лишних бумажек и волокиты.
Не нужно ездить в ФНС, вести бухгалтерию. Вы будете сосредоточены лишь на работе. Остальное за вас сделает мобильное приложение.
Плюсы статуса самозанятого водителя
В России с прошлого года появилась новая форма налогообложения для самозанятых лиц, которые могут отчислять налоги без регистрации ИП. Изначально, пилотный режим вступил в законную силу в нескольких регионах РФ: Калужская область и Подмосковье (в том числе Москва), а также Республика Татарстан. С 2020 года география государственного проекта расширяется еще на 19 регионов страны.
Самозанятое физическое лицо – это налогоплательщик, который может напрямую работать с агрегатором заказов «Яндекс.Такси» на партнерской основе. Эти люди работают сами на себя, не являясь работодателями. Размер налоговых отчислений для таких налогоплательщиков – 4% от доходов.
В числе преимуществ работы самозанятых водителей:
- гарантированный, официальный доход с безналичных оплат от пассажиров перечисляется с баланса на карту каждый день, за вычетом лишь сервисного сбора «Яндекс.Такси»;
- оформиться водителем по новому режиму налогообложения можно, используя приложение «Мой налог», имея под рукой только паспорт;
- вся отчетная документация формируется и отправляется в федеральную налоговую службу через смартфон в автономном режиме после каждой поездки;
- размер налога для самозанятых меньше, чем для ИП (даже на УСН);
- нет взносов в ОМС и ПФР;
- есть налоговый вычет до 10000 руб.;
- нет необходимости платить налоги, когда водитель не работает.
Кроме того, «Яндекс.Такси» предоставляет «бесплатные смены» без уплаты сервисного сбора за приглашенных по реферальному коду водителей. А с момента оформления партнер получает повышенный приоритет при распределении заказов на полгода вперед.
Как стать самозанятым водителем
Чтобы стать самозанятым водителем в агрегаторе «Яндекс.Такси», следует проделать несколько простых шагов.
- Установить приложение «Таксометр», перейти в раздел, нажав на баннер «Приоритет на полгода для самозанятых водителей».
- Установить и открыть программное обеспечение «Мой налог» на смартфоне.
- Оформиться самозанятым.
- Вернуться в приложение для водителей и завершить регистрацию, следуя инструкции.
«Легальное Такси» проконсультирует по вопросам, возникающим при регистрации в «Таксометре» или в «Мой налог». Окажем помощь для недавно зарегистрировавшихся самозанятых водителей, а также расскажем о получении лицензии и других документов для работы.
Как и на какую карту вывести деньги? Как сменить авто в системе? Как начать, если вы не резидент РФ? Как подтвердить доход? На эти и другие вопросы отвечаем на индивидуальных консультациях. Чтобы получить поддержку в оформлении и начать зарабатывать в любое время с «Яндекс.Такси», оставьте заявку на сайте.
Возникли вопросы?
Заполните форму обратной связи, наши менеджеры свяжутся с вами!
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Водителям такси тоже нужно платить налог за свой доход. Сделать это можно с помощью двух налоговых режимов: самозанятости и патента.
В статье сравниваем оба варианта:
-
сколько и когда платить налог;
-
какие ограничения в доходе;
-
как вести финансовую отчетность и платить страховые взносы;
-
как совмещать один налоговой режим с другими.
Как рассчитывается налог
Самозанятость. Ставка налога на профессиональный доход (НПД), который должны платить самозанятые — 4% с доходов, полученных от физических лиц, и 6% — от юридических лиц и ИП. Средняя ставка для водителей-партнёров Яндекс Про составляет 4,3%. Например, если доход в этом месяце составил 50 000 рублей от физических лиц, то в следующем месяце нужно будет заплатить налог 4% — 2 000 рублей.
Патент: Патент на перевозку имеет фиксированную стоимость и не зависит от уровня дохода. Универсальный патентный взнос рассчитывается отдельно по каждому региону. Например, в Москве сейчас он составляет 36 000 рублей за год. При этом необязательно получать патент на год — его можно оформить на любой срок, начиная с одного месяца.
Рассчитать итоговую стоимость патента легко по следующей формуле: 36 000 / 365 * нужное количество дней.
Рассчитать итоговую стоимость удобно с помощью калькулятора на сайте ФНС.
Какие есть ограничения по доходу
Самозанятость. Ежегодный доход не должен превышать 2,4 млн рублей.
Патент. Ежегодный доход не должен превышать 60 млн рублей.
Нужно ли вести финансовую отчётность
Самозанятость. Нет. В приложении «Мой налог» после каждой поездки чеки появляются без каких-либо усилий со стороны водителя. Онлайн-касса не нужна — налоговая база формируется автоматически.
Патент. Для водителей на патенте ведение книги учёта доходов и расходов обязательно. Таким образом ИП показывают, что соблюдают ограничения по доходу — до 60 млн рублей в год. Поэтому обзавестись онлайн-кассой всё же придётся.
→ Как сотрудничать с платформой Яндекс Про напрямую
Как и когда оплачивать налог
Самозанятость. 12 числа месяца, следующего за отчётным, в приложении «Мой Налог» появляется уведомление с суммой налога — на его оплату даётся две недели — до 28 числа. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог».
Патент. Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Если вы оформили патент на срок от 6 до 12 месяцев, налог оплачивается в два этапа: 1/3 — в течение 90 дней после начала действия патента, 2/3 — до даты окончания его действия. Оплачивать можно на сайте ФНС.
Нужно ли дополнительно платить страховые взносы
Самозанятость. Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд.
Патент. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей.
Если бы патент стоил 50 000 рублей, то платить нужно было бы только разницу между ценой патента и суммой страховки: 50 000 рублей (стоимость патента) минус 45 842 рублей (стоимость страховки) = 4 158 рублей.
Ещё ИП на патенте делает дополнительные страховые взносы — 1% от той части установленного государством потенциального дохода, которая превышает 300 000 рублей в год. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
→ Как получить патент
Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет
Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Благодаря ему налог первое время будет меньше — 3% за заказы от физических лиц и 4% за заказы от юридических лиц. Когда самозанятый сэкономит на налогах указанные 10 000 рублей, то налог вернётся к стандартным ставкам — 4% и 6% соответственно.
Патент. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены.
Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими
Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами.
Патент. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения (УСН) и общей системой налогообложения (ОСН). Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности.
Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу.
Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про
Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий. Сразу после регистрации водители получают +5 баллов приоритета без ограничения срока и возможность ежемесячного возврата 100% стоимости медицинского полиса и страхования жизни на баланс Яндекс Про — при уровне в программе привилегий не ниже Серебра.
Также первые три месяца после первого выполненного заказа каждая поездка приносит +10 баллов в программе привилегий. ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса.
Патент. ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП.
Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП
Как перейти на налоговый режим
Самозанятость. Это легко сделать прямо в телефоне: в приложении Яндекс Про выбрать подключение в качестве прямого партнёра → «О водителе» → «Занятость» → «Стать прямым партнёром-самозанятым». И после этого пройти регистрацию в качестве самозанятого в приложении «Мой налог».
→ Как стать самозанятым
Патент. Переход на патент требует больше усилий. Для этого необходимо открыть ИП, заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию региона, в котором вы выполняете заказы. Это можно сделать лично, через представителя с нотариально заверенной доверенностью, через Почту России с описью вложения или в «Личном кабинете ИП» — при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи.
Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот. Если перевозка пассажиров ваша единственная занятость, а ежемесячный доход не превышает 130 000 рублей, то налог на профессиональный доход — однозначно самый оптимальный для вас вариант.
Если же ежемесячно вы зарабатываете более 130 000 рублей, есть смысл воспользоваться специальным калькулятором, который сравнит суммы налога для самозанятых и патентного взноса для вашего уровня дохода и региона. Велика вероятность, что в этом случае патент позволит вам сэкономить: заплатите фиксированный взнос, который не будет зависеть от выручки, и сможете наращивать свой заработок, не беспокоясь о налогах.
Данная статья не является юридической консультацией и носит исключительно информационный характер. При выборе режима налогообложения необходимо самостоятельно проверить соответствие требованиям действующего законодательства в вашем субъекте. Информация действительна по состоянию на 20 февраля 2023 года.
20 февраля 2023
* При оказании услуг по перевозке пассажиров и багажа в качестве самозанятого необходимо иметь статус индивидуального предпринимателя.
Доход самозанятого: ответы на 7 самых популярных вопросов
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых
Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт
Какие налоги платят самозанятые: 8 главных вопросов
Что вы знаете про самозанятость: пять ситуаций из жизни
Стать самозанятым в «Яндекс.Такси» на своем авто без лицензии вполне возможно. Разрешительный документ лишним не будет, но его получение не входит в число обязательных условий для сотрудничества.
Стать самозанятым в «Яндекс.Такси» на своем авто просто и прибыльно. Но надо выполнить ряд требований.
Кто такой самозанятый гражданин
В конце прошлого десятилетия государство обратило свой взор на людей, которые трудятся исключительно на себя, не нанимают работников, не регистрируются как индивидуальные предприниматели и, соответственно, не платят налоги. Это решили изменить. На федеральном уровне подобных граждан окрестили «самозанятыми», но этот термин применяется неофициально. Например, в налоговом законодательстве таких лиц зовут «плательщиками налога на профессиональный доход».
К самозанятым гражданам можно отнести:
- репетиторов;
- нянь;
- лиц, занимающихся рукоделием и продающих свои изделия;
- уборщиков;
- медсестер, делающих уколы на дому;
- сиделок;
- ведущих праздничных мероприятий;
- художников, литераторов, музыкантов и прочих представителей творческих профессий;
- сантехников, электриков, строителей;
- мастеров маникюра, стилистов и парикмахеров;
- копирайтеров;
- рыбаков и охотников.
Можно зарегистрироваться самозанятым и в «Яндекс.Такси» на своем авто. Лица, занимающиеся частным извозом, тоже попадают в рассматриваемую категорию.
Точного списка видов деятельности, охватываемых понятием «самозанятость», пока нет. Указанный выше перечень – приблизительный, так как литераторы, например, могут сотрудничать с конкретным издательством на основании договора, а это уже другая сфера правового регулирования.
Ведущие праздничных мероприятий могут быть сотрудниками какой-то фирмы или действовать в качестве ИП.
Есть общие признаки, по которым ту или иную деятельность пытаются отнести к самозанятости:
- сложности с отслеживанием действий граждан;
- возможность удаленной работы;
- отсутствие одного постоянного работодателя;
- наличие многих заказчиков.
А еще для представителей некоторых категорий самозанятых нет необходимости получать лицензию на конкретный вид деятельности. В отличие от ИП, такие лица не могут нанимать работников. Все заказы выполняются собственным трудом. Зато нет необходимости вести и сдавать бухгалтерскую отчетность, не нужно приобретать и регистрировать контрольно-кассовые аппараты.
Кто может быть самозанятым в «Яндекс.Такси» и кому это недоступно
Водителю из этой категории нужно пройти процедуру регистрации не только на сайте сервиса, но и в приложении «Мой налог».
Как начать работать в «Яндекс.Такси» на своей машине самозанятым
Кандидат должен отвечать следующим условиям:
- быть гражданином России, Беларуси, Киргизии и Казахстана;
- работать на территории РФ;
- иметь водительское удостоверение, выданное в вышеперечисленных странах;
- возраст старше 21 года;
- стаж вождения – 3 и более.
Не могут претендовать на сотрудничества в таком формате:
- лица, чей доход выше 2 400 000 рублей;
- граждане, занимающие должности государственной и муниципальной службы, депутаты, сотрудники правоохранительных органов;
- использующие наемный труд.
Стать самозанятым в «Яндекс.Такси» на своем авто без лицензии вполне возможно. Разрешительный документ лишним не будет, но его получение не входит в число обязательных условий для сотрудничества.
Как стать самозанятым в «Яндекс.Такси»
Если человек отвечает вышеуказанным условиям, то он может приступать к процедуре подключения. Инструкция, как стать самозанятым в «Яндекс.Такси» на своем авто, пошагово выглядит так:
- В магазине приложений Google Play нужно скачать «Яндекс.Про» и установить его на свой смартфон под управлением операционной системы Android 5-го поколения и выше.
- Ввести в онлайн-форме свои персональные данные, а также реквизиты расчетного счета, на который будут поступать деньги за выполненные заказы.
- Выбрать пункт «Подключение в качестве самозанятого». Далее следуют подсказкам сервиса.
- Возвратиться в магазин Google Play, скачать и установить приложение «Мой налог».
- И последний шаг – переход в «Яндекс.Про» и завершение регистрации.
Приложение «Яндекс.Про»
Выше был описан вариант для подключающихся впервые.
Для тех, кто уже сотрудничает, все еще проще. Нужно сменить тип занятости в «Яндекс.Про», скачать и установить «Мой налог». Затем нужно вернуться в главное приложение и завершить регистрацию.
Самозанятые в «Яндекс.Такси»: преимущества
Для такого формата сотрудничества можно выделить следующие плюсы:
- не нужно вести бухгалтерию, иметь контрольно-кассовый аппарат и выдавать чеки;
- быстрая регистрация (15-20 минут);
- пониженные ставки (4 % на заказы от физических лиц и 6 – от юридических);
- всегда можно отказаться от этого режима;
- не взимается комиссия таксопарка-партнера;
- лицензию для работы можно не получать;
- доход полностью прозрачен, всегда можно получить справку по форме 2-НДФЛ для его подтверждения;
- деньги за выполненный заказ поступают сразу на карту;
- можно официально работать и в другом месте (за исключением ряда должностей, например, государственных и муниципальных служащих);
- каждый месяц можно получить 3 бесплатные юридические консультации.
Почему быть самозанятым удобно
Также самозанятые могут воспользоваться налоговым вычетом в 10 000 рублей. Это значит, что, пока совокупный доход не превысит 10 тысяч рублей, ставка сбора будет снижена (3 и 4 % соответственно).
Техподдержка «Яндекс.Такси» для самозанятых
Взаимодействовать с ней можно тремя способами:
- Через официальный сайт – раздел «Задать вопрос поддержке». Здесь указываются контактные данные и суть обращения.
- Посредством раздела «Поддержка» в приложении «Яндекс.Про».
- Позвонив по специально выделенному телефону 8 (800) 600-87-47, где сотрудники call-центра ответят на все интересующие водителя вопросы, связанные с его работой.
А еще можно посмотреть раздел на сайте, посвященный популярным вопросам.
Отзывы самозанятых в «Яндекс.Такси»
Евгений:
«Очень удобно, что не нужно заморачиваться с лицензией. Регистрируешься – и начинаешь работать».
Максим:
«Вот и я решился попробовать, что же это за зверь такой – самозанятость. Пока все нравится».
Олег:
«Можно работать в какой-то организации и по вечерам подрабатывать. Все равно налоги списываются только с выполненных заказов. Нет заказов – и ничего не плачу государству».